Лекція 15. Правове регулювання кредитно-розрахункових опеарцій.
1. Поняття та види крадиту. Кредитний договір.
Законом України “Про банки та банківську діяльність” банк визначається як розрахунково-кредитна установа, яка здійснює розрахункові, кредитні операції та акумулює кошти власних клієнтів, а також здійснює операції по залученню грошових коштів шляхом емісії цінних паперів господарювання.
Однією з основних функцій банків є проведення кредитних операцій. В юридичній літературі під кредитними правовідносинам розуміють всі кредитні відносини, що виникають при надані (передачі, використанні і поверненні) грошових коштів або інших речей, визначених родовими ознаками, на умовах по вернення.
Більш повне визначення дає Положення “Про кредитування,” затверджене постановою Правління Національного банку України від 28 вересня 1995 р. № 246. Нам визначається кредит як позичковий капітал банку у грошові формі, що передається у тимчасове користування на умвах забезпеченості повернення, строковості, платності та цільового характеру використання.
Кредитна операція — це договірні правовідносини щодо надання кредиту, який супроводжується записами банківськими рахунками, з відповідним відображенням у балансах кредитора та позичальника.
Суб'єкти господарської діяльності можуть використовувати наступні види кредиту: банківський, комерційний, лізинговії; іпотечний, бланковий, консорціумний.
І. Банківський кредит надається суб'єктам кредитування всіх форм власності у тимчасове користування на умовах, передбачених кредитним договором.
Форми банківського кредиту:
1. Короткострокові — до 1 року; можуть надаватися у разі тимчасових фінансових труднощів, що пов’язані з витратами виробництва та обігом матеріальних активів господарюючих суб’єктів.
2.Середньострокові — до 3 років; можуть надаватися обладнання, поточні витрати, на фінансування капітальних вкладень.
3.Довгострокові — понад 3 роки; можуть надаватися ддя формування основних фондів.
Крім того, банківські кредити поділяються за:
- рівнем забезпеченності:
а) забезпечені заставою (майном, майновими правами, цінними паперами);
б) гарантовані (банками, фінансами чи майном третьої
в) з іншим забезпеченням (поручительство, свідоцтво страхової організації);
г) незабезпечені (бланкові);
- ступенем ризику:
а) стандартні кредити;
б) кредити з підвищеним ризиком;
-за методами надання:
а) кредити, що надаються у разовому порядку;
б) кредити, що надаються відповідно до кредитної лінії.
г)гарантійні;
- за строками погашення:
а) кредити, що погашаються водночас;
б) кредити, що погашаються у розстрочку;
в) кредити, що погашаються достроково (на вимогу кредитора або за заявою позичальника);
г) кредити, що погашаються з регресією платежів;
д) кредити, що погашаються після обумовленого періоду (місяця, кварталу).
Процес банківського кредитування здійснюється за наступними принципами:
- забезпеченості;
- повернення;
- строковості;
- платності;
- цільової спрямованості.
2. Комерційний кредит є товарною формою кредиту, яка визначає відносини з питань перерозподілу матеріальних фонд, і характеризує кредитну угоду між двома суб'єктами господарської діяльності. Учасники кредитних відносин при комерційному кредиті регулюють свої стосунки і можуть використовувати платіжні засоби у вигляді векселів.
Погашення комерційного кредиту може здійснюватися на підставі:
• оплати боржником за векселем;
• передачі векселя відповідно до чинного законодавці іншій юридичній особі (крім банків та інших кредитих установ);
• переоформлення комерційного кредиту на банківській.
3. Лізинговий кредит — це відносини між юридичними особами, які виникають у разі оренди майна і супроводжуються укладенням лізингової угоди.
4. Іпотечний кредит — це особливий вид відносин з приводу надання кредитів під заставу нерухомого майна.
5. Консорціумний кредит – товарна форма кредиту, яка визначає відносини з питань перерозподілу матеріальних фондів і характеризує кредитну угоду між двома суб’єктами господарської діяльності, які входять до складу консорціуму.
Згідно зі ст.. 5 Закону України "Про банки і банківську діяльність" банки здійснюють залучення і розміщення кредитів. При цьому, комерційні банки здійснюють кредитні операції в межах кредитних ресурсів, які вони утворюють у процесі своєї дільності. У разі необхідності вони можуть на договірних умовах позичати ресурси один в одного або одержувати позички в Національному банку України (міжбанківські кредити),
Положення “Про кредитування” вимагає надавати кредити щляхом укладення договорів в письмовій формі як шляхом складання одного документа, підписаного кредитором та позичальником,
До умов кредитного договору відносяться:
- об’єкти кредитування;
- розмір кредиту;
- умови видачі та погашення позички;
- процентні ставки за користування кредитом сплати процентів;
- умови здійснення банківського за використанням коштів;
- способи забезпечення виконання зобов'язань за договором клієнтом;
- майнова відповідальність за порушення умов договору тощо. Форма договору затверджена вище згаданою постановою Національного банку України. постановою
Поряд з цим, суб'єкти підприємницької діяльності — резиденти Ураїни — відповідно до ст. 4 Закону "Про зовнішньоекономічну діяльність" мають право на отримання кредитів у іноземних суб'єктів господарської діяльності. Отримання і погашення кредитних ресурсів має здійснюватися через систему кореспондентських рахунків, відкритих уповноваженими банками або Національним банком України в іноземних банках.
Відповідно до ст. 5 Декрету Кабінету Міністрів Украї від 19 лютого 1993р. № 15-93 "Про систему валютного регулювання і валютного контролю" одержання резидентами кредитів в іноземній валюті, якщо термін і суми таких креди перевищують встановлені законодавством межі, потребують індивідуальної ліцензії Національного банку України. Для її отримання господарюючий суб’єкт повинен подати в НБУ:
• клопотання позикодавця;
• лист уповноваженого банку зі згодою на обслуговуванню кредиту і експертною оцінкою банку окупності проекту:
• кредитну угоду.
Індивідуальної ліцензі на залучення кредитних ресурсів від іноземних банків-спондентів терміном понад один рік необхідно подати Національному банку України клопотання і кредитну угоду з резидентом із зазначенням графіка погашення заборгованість по кредиту.
25 26 27 28 29 30 31 32 33 34 35 36 37 38 39 40 41 42 43 44 45 46 47 48 49
50 51 52 53 54 55 56 57 58 59 60 61 62 63 64 65 66 67 68 69 70 Наверх ↑