ГЛАВА 7

СТРАХОВАНИЕ ВО ВНЕШНЕТОРГОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

7.1. КРАТКАЯ ИСТОРИЯ СТРАХОВАНИЯ

С появлением в Древнем мире торговли, и в особенности, внешне­торгового дела, предполагающего доставку товаров на большие рассто­яния между странами в условиях непредсказуемых неподконтрольных природных явлений непреодолимой силы (сильных штормов, цунами, тайфунов, сильных землетрясений, извержения вулканов, пожаров и т.д.), крушения кораблей или иных факторов таких, как пиратство, раз- бойничные нападения на торговые судна, караваны, возникла естест­венная потребность, необходимость в гарантиях от потерь товаров, учете этих рисков, в частичной или полной компенсации утраты това­ров или самого транспортного средства, то есть в той предоставляемой услуге, которую позднее стали называть страхованием.

Страхование имеет многотысячелетнюю предысторию. В Древнем Египте существовало медицинское страхование в виде гарантирован­ных медицинских услуг. Уровень древнеегипетской медицины был до­статочно высок для Древнего мира, в частности, потому, что фараоны, правящий класс поддерживали развитие медицинских знаний, а также технологий, знаний по бальзамированию, мумификации умерших, поз­воливших изучать анатомию человеческого тела. Строители египетских пирамид получали гарантированную медицинскую помощь, как своего рода медицинское страхование. В случае тяжелых физических травм во

время строительства работник мог рассчитывать на пособие, которое являлось одной из форм древнего страхования. Во времена правле­ния Рамзеса II (около 1279—1213 гг. до н.э.) для работников, ремеслен­ников-строителей пирамид, хра­мов, гробниц фараонов существо­вали дни, свободные от работы. Посещаемость работников из посе­ления ремесленников в районе Deir el-Medina, учитывалась с помощью списка, один из которых дошел до наших времен в виде фрагмента известнякового камня (Limestone ostrakon), рис. 7.1.1. На этом куске камня — остраконе отображены отметки о посещаемости работника для 280 дней в году и список сорока имен работников с уважительными причинами их отсутствия: болезнь работника, оказание работником, обладающим медицинскими знаниями, лечебной помощи другим ра­ботникам, рождение ребенка, работа для вышестоящего по иерархии начальника, похороны родственников (источник: the British Museum, London, www.british-museum.ac.uk). В современном понимании этот список представлял собой описание возможных рисков, событий, при возникновении которых работник получал «страховку» в виде меди­цинской помощи, свободные от работы дни.

В период Вавилона (2000—539 гг. до н.э, Месопотамия, территория современного Ирака) существовал свод законов Хаммураби (the Code of Hammurabi, около 1792—1750), на основании которых, в частности, гарантировалась компенсация ущерба, потери товаров во время их пе­ревозки, хранения, а также денежных средств, вложенных в товар, т.е. торговцам гарантировалось страхование от ущерба, потери товаров во время их перевозки, хранения. В 104 статье законов Хаммураби гово­рится о том, что торговый посредник обязан заплатить торговцу пред­варительную денежную сумму, которая представляла собой прототип страхового взноса. Законы Хаммураби сохранились до наших времен

 

на древней каменной стелле, находящейся в музее Лувра, в Париже (Musee du Louvre, Paris, рис. 7.1.2). Приведем отрывки текста из свода законов Хаммураби, переведенного на современный английский язык [97], а затем на русский язык (перевод авторами данной книги); «102

Если торговец дал деньги посреднику для некоторых денежных вложений, и посредник понес убыток в том месте, в которое он следо­вал, то он должен возместить этот капитал торговцу.

104

Если торговец дает посреднику зерно, шерсть, масло или любые другие товары для продажи, посредник должен дать расписку о полу­чении этого количества, и компенсировать торговцу за это. В таком случае он должен получить расписку от торговца за деньги, которые отдает торговцу.

120

Если кто-либо хранит зерно для сохранности в доме другого лица, и происходит какой-либо ущерб зерну на хранении, или если владелец дома откроет амбар и возьмет немного зерна, или если он, в особен­ности, отрицает, что зерно храни­лось в его доме: в таком случае вла­делец зерна должен заявить права на зерно, дав клятву перед Богом, и владелец дома должен оплатить его владельцу за все зерно, которое он взял».

В своде Хеттских законов (the Code of the Nesilim (Hittites), около 1650—1500 гг. до н.э.) в Хеттском царстве, а именно в 10-й статье за­конов упоминается одно из древних правил возмещения ущерба: «10. Если кто-либо нанесет поврежде­ния человеку так, что причинит ему страдания, то он должен позабо­титься о нем. Кроме того, он должен дать ему человека, который должен

работать для него в его доме до тех пор, пока этот человек ни попра­вится. Когда же он поправится, то виновный должен дать ему шесть пол-сиклей серебра. И он же должен заплатить лекарю ту же плату (фрагмент из Хеттских правил, перевод с английского [120] на русский авторами данной книги).

Древние финикийские и греческие торговцы страховали свои то­вары от потерь, кораблекрушений, пиратства во время их перевозки морем. Родосское морское право или Родосские морские законы (The Rhodian laws) представляли собой свод правил торгового мореплава­ния, основанный на греческом праве и содержавший древние принци­пы морского страхования. «Некоторые исследователи предполагают, что этот закон был извлечен из второй главы четырнадцатой книги дигест, которая содержит заимствованный из греческого права так на­зываемый lex Rhodia de jactu {Родосский закон об авариях) - закон, где речь идет о возложении убытков на хозяина корабля и прочих това- рохозяев в случае, если для спасения корабля и груза часть последне­го будет выброшена за борт (jactus)». «По стилю Морской закон носит официальный характер, а по содержанию он значительно отличается от Юстиниановых дигест, т. е. от использованного Родосского закона об авариях, отражая на себе, очевидно, следы влияний позднейшего времени. В этом законе, например, устанавливается ответственность хозяина корабля, его наемщика и пассажиров за целость судна и груза; в случае бури или морского разбоя все они должны быть привлечены к возмещению убытков. Это было своего рода страхованием». «Морские разбои стали обычным явлением, поэтому хозяева судов и купцы мог­ли продолжать торговлю лишь на условии общности риска. Время со­ставления Морского закона может быть определено только приблизи­тельно. Он, вероятнее всего, был составлен частными людьми между 600 и 800 годами.» [11].

В Древнем Риме существовали общества, коллегии, которые пре­доставляли своим членам надлежащие погребения. «Каждый, вступая в коллегию, вносил 100 сестерций и кроме того бутылку доброго вина. Затем он делал ежемесячные взносы в размере 5 ассов. Эти деньги слу­жили для покрытия обыкновенных расходов и издержек на погребе­ние» [17]. Римлянами широко использовались страховые гарантийные взносы и в торговом деле. «Подряды на перевозку, общественные рабо­ты и поставку сдавались на форуме цензорами. Подрядчики вносили в казну задаток. Все поставки и работы принимались цензорами, причем подрядчики должны были представлять поручителей (praedes)> кото­рые обязывались вознаградить государство, если поставка оказывалась неудовлетворительной, и произвести за свой счет новые работы, если подрядчик не выполнил их как следует. Личное имущество подрядчика оставалось в залоге у государства и служило обеспечением добросо­вестного исполнения взятых подрядчиком на себя обязательств.» [17].

В середине XIII века существовал широко распространенный свод морских законов в Испании, Италии и Франции. Эти законы устанав­ливали правила взаимоотношений между капитаном, командой судна и торговцами, правила погрузки, разгрузки морских грузов, установ­ления фрахта, портовых сборов. В Морском законе Барселоны от 26 августа 1258 года (The Barcelona Maritime Code of 1258) были оговоре­ны эти правила, включая условия страхования: «1                           Кроме того, упо­мянутый капитан судна не смеет сходить на берег до тех пор, пока все товары, пришедшие на корабле или судне ни будут разгружены. И если купцы пожелают разгрузиться с корабля или судна, и может возник­нуть шторм после выгрузки, то капитан корабля или судна, если он находится там или его команда, должен получить разрешение на то, чтобы покинуть это место, в котором он находился на этом судне или корабле с товарами, содержавшимися в нем, перед тем, как выйти в море или встать на якорь. Но если моряки не сделали этого, то под­вергаются каждый штрафу в размере десяти солиди (solidi), капитан корабля в пятьдесят солиди (solidi), а капитан судна в тридцать соли­ди (solidi); и свыше упомянутого штрафа капитаны кораблей и судов должны возместить все убытки, которые понесли купцы по их вине.» (фрагмент Морского кодекса Барселоны от 1258 г., перевод с английско­го [85] на русский авторами данной книги).

Первый же контракт по страхованию в его современном пони­мании был подписан в Генуе (Genoa) в 1347 г. [106]. С этого времени появилось понятие страховщика (underwriter), который выступал га­рантом страхования, оценивал возможные риски и соблюдал условия страхового контракта. Итальянские города Венеция (Venice), Генуя (Genoa), Флоренция (Florence) представляли собой крупные центры Средиземноморской торговли, и купцы этих городов применяли стра­хование своих товаров от возможных потерь, повреждений во время их перевозки, хранения.

В 1575 г. была основана Страховая Палата (Chamber of Assurances) на Королевской бирже (the Royal Exchange) в Лондоне, Англии. Все

страховые полисы для морских перевозок должны были быть зарегист­рированы в Страховой палате. Уполномоченные Страховой палаты вы­ступали в качестве представителей Арбитражного суда для разрешения споров по вопросам страхования [118]. Страхование морских кораб­лей, перевозимых, хранимых на складах товаров от различных рисков (штормов, пожаров, пиратства) применялось Ост-Индской компанией (the East India Company, или English East India Company, 1600—1874), a также Голландской Ост-Индской компанией, основанных в 1600 и 1602 гг. соответственно.

В 1693 г. английский астроном, геофизик Э. Галлей (Е. Halley, 1656—1742), составивший первый в мире каталог звезд Южного неба, открывший собственное движение звезд, вычисливший орбиты свыше 20 комет и впервые доказавший периодичность траекторий комет, ис­следовавший земной магнетизм [57], преуспел также и в экономичес­ких науках, в страховании, составив первые статистические таблицы смертности для страхования жизни, используя статистические законы и принцип расчета сложного процента (compound interest).

С XVII века в Европе стала широко распространяться практика страхование грузов. Одно из первых страховых обществ было осно­вано Э. Ллойдом (Е. Lloyd) в 1688 г. в Лондоне и представляла собой

 

«Кофейный дом Ллойда» (Lloyds Coffee House), где собирались тор­говцы, владельцы, капитаны мор­ских судов и страховщики для за­ключения сделок по страхованию судов и грузов, доставляемых мо­рем (рис. 7.1.3). Страховое обще­ство «Ллойд»(Lloyd's) стало одним из первых, а затем и одним из круп­нейших страховых обществ мира, обеспечивая морское страхование, все виды имущественного, личного страхования. Страховое общество Ллойда (Lloyds) представляет сей­час объединение более 66 синди­катов (источник: www.lloyds.com, Lloyd's Member's Services Unit, на январь 2004 г.), т.е. ассоциаций из

страховщиков, страховых брокеров, каждый из которых несет ответс­твенность в пределах той страховой суммы, которая принята на свой риск этим страховщиком, страховым брокером. Доля ответственности каждого из членов синдиката по принимаемому на страхование риску пропорциональна его доле участия в синдикате.

В XIX веке страховым обществом Ллойда было основано общество «Регистр судоходства Ллойда» (Lloyds Register of Shipping), которое при­сваивает судам класс и издает ежегодно Регистр Ллойда британского и иностранного судоходств с указанием названия, описания судна и его класса, а также публикует каждый год списки судов морского торгово­го флота всех стран с указанием порта приписки.

Страховой бизнес в XVII—XVIII веках стал неотъемлемой частью сделок купли-продажи в Англии. Индустриальная революция, рас­ширение внешнеторговой деятельности, увеличение товарооборота Англии с другими странами, несовершенство существовавших транс­портных средств и способов перевозки сопровождалось увеличением вероятности риска повреждения, потери товаров во время доставки на большие расстояния или самого транспортного средства «по закону больших чисел»^[4], а также увеличением способов, вариантов этих пов­реждений, потерь и вызвавших их причин. С ростом городов, городс­ких строений, промышленных предприятий во время Индустриальной революции (XVIII—XIX столетий) увеличилась вероятность возникно­вения техногенных аварий, катастроф, пожаров, человеческих жертв, угрозы здоровью и жизни людей, а также других негативных событий.

Появились новые виды страхования и возникли конкурирующие страховые компании, общества такие, как английское страховое обще­ство «the Hand in Hand». Одним из исторических примеров страхова­ния является страхование дома Монтегю (Montagu House) в Лондоне страховым обществом «the Hand in Hand», основанным в 1696 г. Этот дом примечателен тем, что он был приобретен доверенными лицами

 

Британского музея (The British Museum) в 1755 г. (рис. 7.1.4, источник: the British Museum, London, wvw.british-museum. ac.uk). В то время обогрев в доме создавался за счет сжига­ния угля и зажигаемых свечей, поэтому вероятность пожара была достаточно велика. Этот факт и предопределил необхо­димость страхования.

Истоки российского стра­хования исходят, предполо­жительно, к «Русской правде»- своду древне-русского права, дошедшему до наших времен в виде 3-х вариантов изда­ний: Краткой, Пространной и Сокращенной Русской прав­ды (Xlir—XVIir вв.). Русская правда стала источником для более поздних российских ука­зов, законов, судных грамот: Псковской судной грамоты, Двинской уставной грамоты, Судебника Казимира 1468 г., Судебников 1497 и 1550 гг. и ряда статей Соборного Уложения 1649 г. {источник: виртуальная библиотека Исторического факультета МГУ, www.hist.msu.ru/ERyEtext/RP/index.html).

В Русской правде упомянуты некоторые статьи, содержащие усло­вия по возмещению убытков, например, во 2-й статье Краткой русской правды (по Академическому списку половины XV в.), в соответствии с которой обидчик платит за нанесенные побои потерпевшему, а также оплачивает услуги лекарю или же в статье 17-й, на основании которой потерпевший имел право получить компенсацию в виде скота за ис­порченное копье, щит, топор: «2.Или боудеть кровавъ или синь нздъ- раженъ, то не искати емоу видока человекоу томоу: аще не боудеть на немъ знамениа никотораго же (а), то ли (б) приидеть (в) видокъ; аще ли (г) не можеть, тоу (д) томоу конець; оже ли себе не можеть мьстити, то взяти емоу за обидоу 3 гривне, а летцю (е) мъзда. 17. А иже изломить

 

ГЛАВА 7. СТРАХОВАНИЕ ВО ВНЕШНЕТОРГОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ

ірпье, любо щитъ, любо порть, а начнеть хотети его деръжати оу себе, то приати скота оу него; а иже есть изломилъ, аще ли начнеть примета­ти, то скотомъ емоу заплатити, колько далъ боудеть на немъ.»

Подобные статьи со страховыми случаями (гибелью купца, пожа­ром, кораблекрушением, потерей товара из-за разбойничного напа­дения, воровства и т.д.) и порядком компенсации потерпевшим изло­жены также в Пространной и Сокращенной Русской правде: «15. Аще крадет скот, за лошади 60 кун, за вол гривна, за корову 40 кунъ, за лон- щину полгривны, за теля, за свинию 5 кун. 16. Аже будут холопи тати, то суд княжь, их же князь обиду платить исцу (Сокращенная Русская правда по Толстовскому списку второй половины XVII в., источник: виртуальная библиотека Исторического факультета МГУ, \vww.hist. msu.ru/ER/Etext/RP/index.htm!).

По указу «государя царя великого князя Алексея Михайловича, всея Русии самодержеца» было издано Соборное Уложение, свод за­конов, принятых Земским собором в 1649 году. Соборное Уложение состояло из законов, регулировавших государственное управление, судопроизводство, административное, уголовное право. Соборное Уложение содержало также некоторые главы о возмещении убытков при наступлении определенных событий, другими словами, страховых случаев: «12. А будет кто помещик, или вотчинник в поместьях и в вот­чинах своих учнут мыт и перевоз и мостовщику збирати, а мостов и гатей и плотин починивать не велят, а у проезжих служилых и у всяких людей будет в тех местех, где худые мосты и плотины и гати, учнут какие убытки чинитися, у служилых людей будет в тех местех потонут, или погрязнут лошади, или запасы, или служилая и всякая рухлядь, а у торговых людей товары, или у кого у иного что ни буди, и те все убытки тем всем проезъжим людем взяти, по суду и по сыску, на тех помещиках и вотчинниках, у которых те худые мосты и плотины и гати будут, и велеть тем вотчинником, и помещиком в тех местех зделати мосты и гати и плотины новые, чтобы однолично у них на тех мос­тах и гатях впредь проезжим людем ни за чем простою и убытков не было» (О мытах и о перевозех, и о мостах, Глава IX, фрагмент текста из Соборного Уложения [73]).

Страхование в его современном понимании появились в России при императрице Екатерине II (1729— 1796). В 1781 г. Екатерина II издала «Устав купеческого водоходства по рекам, водам и морям» (рис. 7.1.5), в котором помимо правил, принципов ведения морской, речной тор-

говли были изложены и основы страхового дела: «Застрахована есть: буде кто корабль или судно, или товар или груз, или иное что для пре­дохранения несчастливого случая или опасности, или изтребления или разорения, за некоторую плату, соразмерно долготе и свойству пути или времени года, или иным обстоятельствам, отдаст обществу, уч­режденному для предохранения несчастливых случаев, и получит от оного письменное обязательство во уверение, что страховое общество обязуется платить полную цену отданного на страх корабля или судна, или товара, или груза, или иного чего»(У«ияв купеческого водоходства по рекам, водам и морям, утвержденный, изданный и обнародованный Екатериной Я, 23 ноября 1781г. (часть 2)).

Правила, принципы страхование судов и перевозимых грузов были изложены в 10 главе Устава, а в 12-й главе «О аварии или приключении» была сделана классификация различных аварий, сформулирован порядок возмещения убытков, обязанности капитана и его команды по спасению судна и груза, вознаграждение за участие в спасательных работах [75].

В 1786 г. Екатерина II издает манифест «Об учреждении госу­дарственного заемного банка», учредивший Государственный заем­ный банк, страховая экспедиция которого наделялась монопольными полномочиями по страхованию каменных домов, заводов и фабрик,

 

находящихся в залоге в этом банке. Этот манифест фактически устано­вил государственную монополию на страхование вплоть до 1827 г., когда по указу Николая I было учрежде­но «Первое российское страховое от огня общество», первое в российс­кой истории акционерное страховое общество. На рис. 7.1.6 представлена одна из страховых досок «Первого российского страхового от огня об­щества», которые помещались на фа­сады застрахованых зданий.

После ликвидации государственной монополии на страхование и появления «Первого российского страхового от огня общества» возник­ло множество страховых компаний, специализировавшихся не только на страховании от огня, но и на страховании морского, речного транс­порта, перевозимых на нем грузов, страховании жизни от несчастных случаев, страховании капитала: «Второе страховое общество от огня» (1835 г.), «Жизнь» (1835 г.), «Саламандра» (1846 г., рис. 7.1.7), «Надежда» (1847 г.), «Русский Ллойд» (1870 г.), «Волга» (1871 г.), «Якорь» (1872 г.), «Россия» (1881 г.) «Помощь» (1888 г.) и другие страховые компании, об­щества (Музей истории российского страхования страховой компании ОС АО «Россия», www.ros.ru/ru/main/museum). На российском рынке существовали различные способы ведения страхового дела, а именно через различные по специализации акционерные страховые общества, государственное страхование (пенсионные кассы, государственные сберегательные кассы), земское страхование, производимое губернски­ми земскими собраниями, губернскими и уездными управами, а так­же через городские общества взаимного страхования, союзы обществ взаимного страхования, взаимное страхование промышленников, су­довладельцев, страховые синдикаты. С 1885 г., после снятия запрета на деятельность иностранных страховых компаний на российском рынке стали появляться иностранные компании: «Нью-1оркъ» («Нью-Йорк», США), «Эквитебл» (США), «Урбен» (Франция), специализировавшиеся в области личного страхования.

В этот же период времени стали развиваться международные связи между российскими и зарубежными, в основном немецкими и

 

« <ïîxrшвейцарскими страховыми ком­паниями, обществами на меж­дународном страховом рынке в области перестрахования рис­ков. Ряд российских страховых обществ осуществляло страхо­вание не только в России, но и на международном рынке: крупнейшее страховое общество «Россия» осуществляло стра­хование, например, в России, Александрии, Афинах, Белграде, Константинополе, Нью-Йорке, Берлине и других городах [18]. С 1894 г. в России деятельность страховых компаний, обществ находилась под государствен­ным страховым надзором, осу­ществляемым Министерством внутренних дел Российской Империи.

Таковы были некоторые факты предыстории современ­ного страхового дела, и, в част­ности, российского страхования. Основные этапы страхового дела в России, которые позволяют сделать вывод о цикличности развития российского страхового дела, можно отобразить последовательностью хронологических событий: государс­твенная монополия на страхование в период правления при Екатерине II *={> 1837 г. ^ период частных акционерных страховых обществ, страхо­вых компаний О 1885 г. появление иностранных компаний на рос­сийском рынке ■=> национализация страхования в период 1917—1920 гг.

государственная монополия на страхование •=> «перестройка» в 1990-х годах ^ появление частных акционерных страховых обществ, страховых компаний «Ф появление иностранных компаний на российском рынке.

В более кратком изложении цикличность, нелинейность разви­тия страхового дела в России такова: государственная монополия на страхование О российские частные компании =î> российские и инос­

транные частные компании О вновь государственная монополия на страхование •=> российские частные компании российские и иност­ранные частные компании.

Каковы дальнейшие пути развития страхования в России? На этот вопрос нет однозначного ответа ввиду множества альтернатив разви­тия страхового дела. Пути развития страхования в России зависят от вектора эволюции, который выберет российское общество, от имею­щихся экономических ресурсов и социально-экономических степеней свободы, влияющих на эволюцию страхового дела, в том числе и вне­шнеторговых сделок, в которых за последние несколько лет риски воз­росли многократно.

7.2. УСЛОВИЯ СТРАХОВАНИЯ

Окружающий мир является вероятностным, то или иное событие, цепочка событий окружающей действительности зависят от множес­тва относительно случайных факторов. Современные научные иссле­дования в области новейших технологий, систем безопасности, теории вероятности позволяют прогнозировать случайные события, стохас­тические процессы и минимизировать воздействие неблагоприятных факторов, техногенных катастроф, катастрофических природных явле­ний. Страховые компании являются в идеале экономическими структу­рами, компенсирующими воздействие негативных явлений и осущест­вляющими прогнозирование страхового события, случая с той или иной вероятностью. При заключении внешнеторговых сделок товар, как правило, страхуется от рисков утраты и повреждения. Страховые компании осуществляют страхование грузов, наземного и воздушного транспорта, судов в соответствии со следующими условиями:

•  «с ответственностью за все риски» (возмещаются убытки от повреждения или полной гибели всего или части груза, про- изосшедшие по любой причине, за исключением отдельных, особо оговоренных случаев, а также расходы и взносы по общей аварии, т.е. убытки, понесенные вследствие произведенных на­меренно и разумно чрезвычайных расходов или пожертвований в целях спасения судна, фрахта и перевозимого на судне груза от общей для них опасности);

•  «с ответственностью за частную аварию» (возмещаются убыт­ки от повреждения или гибели всего или части груза вследствие стихийных действий, крушения транспортных средств, а так­же вследствие пропажи груза без вести вместе с перевозочным средством);

• «без ответственности за повреждение, кроме случаев круше­ния» (возмещаются убытки от полной гибели всего или части груза вследствие стихийных действий, крушения транспортных средств, вследствие пропажи груза без вести вместе с перевозоч­ным средством, расходы и взносы по общей аварии, а также все необходимые и целесообразно произведенные расходы (включая расходы, произведенные по указанию Страховщика) по спасанию груза, по уменьшению убытка и по установлению его размера, если убыток возмещается по условиям страхования).

Страховое покрытие может распространяться на цепь поставок, логистическую схему целиком, включая транзитную транспортировку через третьи страны и хранение на транзитном складе. Сумма, уплачи­ваемая страховой компании за страхование грузов, а именно страхо­вой взнос (страховая премия), зависит от стоимости, номенклатуры, упаковки груза, маршрута, периода и способа перевозки, скидок, пре­доставляемых страховой компанией постоянным клиентам и ряда дру­гих условий. Данная сумма составляет, как правило, не менее 0,1 % от заявленной страховой суммы.

Условия страхования оговариваются в двухстороннем догово­ре страхования, заключаемым между страховой компанией (стра­ховщиком) и юридическим или физическим лицом (страхователем). Страхователем может быть, в частности, участвующие во внешнетор­говой сделке продавец или покупатель в зависимости от условий пос­тавки, а также экспедитор, перевозчик по поручению грузовладельца. В общем случае Страхователем может быть юридические лица любых организационно-правовых форм, предусмотренных гражданским за­конодательством РФ и дееспособные физические лица, заключившие со Страховщиком договор страхования. Объектом страхования явля­ются имущественные интересы Страхователя, связанные с пользова­нием, владением, транспортировкой груза. Под объемом ответствен­ности страховщика понимается совокупность страховых случаев, при наступлении которых страховщик обязан выплатить страхователю предусмотренное договором страхования (страховым полисом) стра­ховое возмещение. Договор страхования может заключаться с ответс­твенностью за все риски или с ответственностью по отдельным рискам, например, с ответственностью за частную аварию. Страховщик несет ответственность в пределах страховой суммы. Под страховой стоимос­тью (суммой) понимается следующая стоимость С_ст:

С_ет=С_г+С_д+С_в,

где С_т — стоимость груза как товара; С_д — стоимость доставки груза до грузополучателя (например, до покупателя); С_в — страховой взнос (страховая премия).

Страхование может покрывать большую цену, чем та, которая, пре­дусмотрена в договоре купли-продажи. Данный случай упоминается в Инкотермс в разделах «Договоры перевозки и страхования» (п.АЗ) для ус­ловий CIF, CIP, когда страхование должно покрывать, как минимум, цену, зафиксированную в договоре купли-продажи, плюс 10 %, т.е. 110 %.

В договоре страхования может оговариваться франшиза (размер ущерба страхователя, не возмещаемый страховщиком) или лимит от­ветственности страховщика (максимально выплачиваемое страховщи­ком страховое возмещение).

Договор страхования вступает в силу с момента его подписания или момента оплаты страхового взноса страхователем в зависимости от оговоренных условий договора страхования. В удостоверение (под­тверждение) факта заключения договора страхования страховщик выда­ет страхователю страховой полис или же аналогичный документ в виде страхового сертификата, в котором указаны основные условия договора страхования. Страховой полис и счет на оплату страхового взноса на­правляется страховщиком страхователю, как правило, после направ­ления страхователем извещения о намеченной отправке или после от­правки груза с необходимыми данными согласно договору страхования. Страховой полис (insurance policy) является документом, удостоверяю­щим факт страхования, содержащий описание условий страхования и выдаваемый страховщиком страхователю в подтверждение заключенно­го договора страхования.

После наступления страхового случая и требования страхового возмещения страхователь должен предъявить страховщику следующие документы:

•  страховой полис;

•  отгрузочные документы, включая накладные, инвойсы для под­тверждения своего имущественного интереса в застрахованном грузе;

•  акты осмотра груза, подписанные представителями продавца и покупателя, и/или акты экспертизы, проведенной независимой экспертной организацией (например, Торгово-Промышленной Палатой (ТПП)) и иные официальные документы для подтверж­дения страхового случая;

•   акты осмотра груза, представителями страховщика или незави­симой экспертной организацией (например, ТПП) по согласо­ванию со страховщиком и иные официальные документы для доказательства размера своих претензий по убыткам.

Некоторые крупные торгово-промышленные корпорации явля­ются основателями страховых компаний. Страховая компания Mitsui Sumitomo Insurance Company, Limited основана японскими корпораци­ями Сумитомо Корпорейшен (Sumitomo Corporation) и Мицуи и Ко. (Mitsui & Со, Ltd). Подобные страховые компании осуществляют стра­хование грузов и другие виды страхования как для основавших их ком­паний так и любых других фирм. Гарантированные заказы от учредив­ших их компаний дают относительную экономическую стабильность и возможность расширять рынок сбыта для своих страховых услуг.

Торгово-промышленные компании при продаже производят стра­хование грузов через свои страховые компании, при этом выигрывает и продавец за счет возможных скидок на страхование, и покупатель, по­лучающий дополнительную гарантию того, что страховая сумма будет возмещена без задержек и дополнительных бюрократических процедур.

7.3. УПРАВЛЕНИЕ РИСКАМИ

В рамках управления компанией особое место занимает управление рисками, т.е. такое управление предприятием, которое позволяет мини­мизировать воздействие негативных факторов внешней и внутренней среды компании и, по возможности, избегать непредвиденных рисков. В условиях рыночных отношений, при наличии конкуренции возник­новении непредсказуемых ситуаций предпринимательская и любая дру­гая производственно-коммерческая деятельность даже государственных предприятий невозможна без рисков. Задача маркетинговой службы компании, предприятия состоит в том, чтобы в рамках основной хозяйс­твенной деятельности минимизировать предпринимательские риски, вести дела в таких стратегических направлениях компании, с такими то­варами и такими методами, которые позволяют получать определенные гарантии от коммерческих просчетов и провалов за счет грамотного, профессионального управления компанией, предприятием или разум­ного страхования от возможных рисков в системах государственного и коммерческого страхования предпринимательской деятельности. Задача управления рисками сводится к принятию решений о том, какие риски следует покрывать страхованием в государственных или коммерческих компаниях и страховых фондах и какие можно минимизировать путем принятия грамотных управленческих действий [36].

С точки зрения деловой философии, риск — понятие достаточно противоречивое. Каждый предприниматель рискует, но благодаря это­му риску общество в целом выигрывает. Нередко риск и предприни­мательский успех взаимосвязаны. К примеру, риски, ожидающие ком­панию на новых рынках, достаточно велики, но та компания, которая одной их первых вышла со своими товарами на новые рынки, имеет большие преимущества как по старой притче «Кто первый, тот и пра­вит балом». Однако риски должны быть оправданы и, по возможности, прогнозируемы, в противном случае, даже один или несколько факторов риска могут привести к предпринимательской неудаче, падению репута­ции компании как неспособной прогнозировать свое будущее. Фактор риска заставляет предпринимателя экономить финансовые средства и материальные ресурсы, обращать особое внимание на расчеты рента­бельности новых проектов, эффективности коммерческих сделок, целе­сообразности проведения внешнеторговых операций. Факторы риска в предпринимательской деятельности особенно увеличиваются в периоды нестабильного состояния национальной экономики, сопровождающиеся инфляционными процессами, сверхдорогими кредитами, падением кур­са национальной денежной единицы по отношению к курсам основных валют. Риск — неотъемлемая сторона предпринимательства, но на него необходимо идти сознательно, после тщательных расчетов, прогнозиро­вания и страхования рисков. Применительно к деятельности компании риски можно условно разделить на коммерческие, финансовые и внут­рифирменные. Среди финансовых рисков обычно различают страновой риск, риск законодательных изменений, инфляционный риск, валютный риск, отраслевой и региональный риски, кредитный риск, риск ликвид­ности, процентный риск, капитальный риск и т.д. [51].

Наиболее распространенный метод страхования риска — это заклю­чение с одной из страховых компаний страхового договора, упомянутым в параграфе 7.2. Страховщик за установленную в договоре сумму (страхо­вую премию) обязуется заплатить страхователю на условиях, оговоренных в страховом полисе, согласованную денежную сумму, если страхователь (компания, предприятие) понесет убытки или будет иметь ущерб от своей хозяйственной деятельности в результате наступления определенных не­благоприятных обстоятельств. Наиболее распространенные виды страхо­вания, связанные с предпринимательской деятельностью.

Страхование имущества предприятия. Обычно имущество пред­приятия страхуется от стихийных бедствий: пожара, наводнения, зем­летрясения, урагана и т.п. Номинальная сумма страховки составляет, как правило, 70—80 % остаточной стоимости имущества. Под имущес­твом в страховых случаях понимаются производственные, служебные, жилые и вспомогательные помещения, запасы готовой продукции, сы­рья и материалов, технологическое оборудование, транспортные средс­тва, сооружения и оборудование заводской инфраструктуры, все со­оружения на территории предприятия.

Страхование отгруженных с предприятия товаров

на период их перевозки

В зависимости от базисных условий внешнеторговых сделок купли-продажи (в соответствии с Инкотермс) товары страхуются во время их транспортировки или продавцом или покупателем. Обычно сумма страховки соответствует номинальной стоимости товаров, при некоторых повышенных рисках может и превосходить ее на 10 — 30%, например, при транспортировке в особо тяжелой ледовой обстановке на маршруте следования, через морские зоны, где высока вероятность возникновения цунами и т.д.

Страхование транспортных средств

Компания может застраховать все принадлежащие ей транспорт­ные средства на случай пожара, кражи, дорожно-транспортных проис­шествий. При этом страховой полис покрывает не только убытки са­мой компании в связи с полной или частичной утратой транспортного средства, но и ущерб, нанесенный третьим лицам.

Компенсационное страхование

Этот вид страхования предусматривает определенные суммы воз­мещения сотрудникам компании в случае частичной или полной поте­ри трудоспособности в результате несчастного случая на производстве, заболевания или смерти. Как правило, компании отчисляют из своих доходов определенную сумму средств в страховой фонд. Тем не менее, чаще всего выгоднее оформлять компенсационное страхование работ­ников компании в страховых компаниях.

Медицинское страхование

Часть средств страхового фонда направляется на основе медицин­ского страхового полиса в различные лечебные заведения, обеспечива­ющие медицинское обслуживание сотрудников компании в поликли­нических или стационарных медицинских учреждениях.

Страхование вынужденной приостановки работы

предприятия

В случае стихийных бедствий (пожара, наводнения и т.п.) или иных обстоятельств непреодолимой силы предприятие, компания помимо страхования стоимости имущества может застраховать и упущенную выгоду, которая определяется разницей между суммами доходов и рас­ходов, ожидавшихся в период вынужденной остановки предприятия. К числу страховых случаев в западной практике относится также страхова­ние жизни ведущих руководителей, специалистов компании, от деятель­ности которых в существенной мере зависит благополучие компании.

Во многих западных компаниях существует должность управля­ющего по рискам, деятельность которого осуществляется под управ­лением финансового директора. Управляющий по рискам определяет состав подлежащего страхованию имущества компании, уровень стра­хового покрытия возможных ущербов и размеры соответствующей страховой премии. Управляющий по рискам выбирает страховщиков, обеспечивает получение вознаграждения в страховых случаях. В его задачу входят оценка всех возможных рисков, грозящих компании, и выбор компенсирующих противодействий либо с привлечением стра­ховых компаний, либо путем «самострахования», в том числе и за счет улучшения управленческой деятельности.

Снижение рисков без привлечения страховых компаний

Далеко не все предпринимательские риски могут быть застрахова­ны в страховых компаниях. В некоторых случаях страховые компании и были бы заинтересованы в получении договора на страхование, но, с точки зрения нормальной деловой логики и финансового анализа ситу­ации, руководители компаний часто принимают решения о самостра­

ховании некоторых рисков. Чаще всего такое решение принимается, когда вероятность убытков или ущерба крайне мала, стоимость рис­кового имущества относительно невелика. Формируемые в компани­ях резервные и рисковые фонды обеспечивают покрытие части убыт­ков, возникающих в результате предпринимательской деятельности. Наиболее типичные риски, сопровождающие нормальную коммерчес­кую деятельность, и способы уменьшения отрицательных последствий от возникновения таких рисковых ситуаций упомянуты в табл. 7.3.1.

Таблица 7.3.1

Способы уменьшения отрицательных последствий

 

1. Коммерческие риски

Низкие объемы реализации товара

Аналитическая работа по выбору целевых рынков методом ранжирования, стимулирование продаж, дополнительная реклама, снижение цены на товар, модификация товара и т. д.

 

Неэффективная работа сбытовой сети

Более тщательный подбор торговых, коммерческих посредников, использование франчайзинга^[5] и других современных методов сбыта для повышения эффективности работы торговых посредников

 

Н еудовлетворител ьн ое исполнение контрагентом условий договора

Более тщательный выбор торговых посредников, анализ деловой репутации компании

 

Циклические изменения в экономике, падение спроса на товары

Прогнозирование циклических колебаний конъюнктуры, их учет в инвестиционных и п роизводствен н ых пла нах, при нятие антикризисных мер на уровне компании: повышение уровня ликвидности за счет ускоренной реализации производственной продукции, сокращение товарных запасов, закупок сырья, материалов и комплектующих изделий, инвестирование в НИОКР и т. п.

 

Изменение биржевых котировок и цен на сырьевые товары

Более тщательное прогнозирование цен в кратко- и среднесрочном планах, использование фьючерсных сделок и снижение степени риска путем хеджирования, т.е. одновременной покупки и продажи обязательств по фьючерсным контрактам, заключение долгосрочных контрактов »с условным требованием»

 

2. Финансовые риски

Риск неплатежа за поставленный товар

Включение 100 %-ного или частичного авансового платежа, покрывающего полностью или частично стоимость поставляемого товара, применение аккредитивной формы расчетов (документарный, подтвержденный, безотзывный, делимый аккредитив), возмездная передача права требования платежа по договору факторинговой фирме (фирме-фактору)

 

Риск неоптимального распределения финансовых ресурсов при планировании производства товаров

Тщательная аналитическая работа при определении приоритетных направлений деятельности компании, более глубокая предварительная оценка рентабельности реализации произведенных товаров, внесение необходимых изменений в планы производства и инвестиционные планы

 

Риск больших инвестиций в крупномасштабный проект (например, объект капитального строительства)

Глубокая аналитическая работа 8 лредконтрактный период, распределение рисков за счет привлечения к осуществлению проекта других фирм через консорциальное соглашение, привлечение для осуществления проекта средств венчурных (рисковых) фондов

 

3. Внутрифирменные риски

Недовольство работников компании и риск забастовки

Разработка краткосрочных и долгосрочных соци­ально-экономических программ в компании, по­нимание и использование в процессе управления компанией мотивации работников, создание благо­приятного психологического климата в коллективе компании, тщательная проработка с профсоюзными активистами условий коллективного договора

Окончание таблицы 7.3.1

Вид риска                             Способы уменьшения

___________________ отрицательных последствий______

Разработка новых, особенно «пионерных» товаров таким образом, чтобы по готовому изделию конкурент не смог раскрыть производственные секреты, ноу-хау, тщательный контроль за оборотом внутрифирменной документации, ограничение доступа посторонних лиц в лаборатории, на экспериментальные участки и т.д.

Тщательный подбор управляющих среднего и высшего звеньев, эффективная мотивация и стимулирование их деятельности, профессиональная подготовка и переподготовка управленческих кадров, моделирование процесса по наиболее ответственным, рисковым проектам; дезинформация конкурентов о новых инновационных разработках

 

Можно привести множество других способов уменьшения пред­принимательского риска без обращения к страховым компаниям и фондам. Основная задача высшего руководства компании по управле­нию рисками в любом случае должна сводиться к совершенствованию аналитических процессов в компании, построению и использованию бизнес-моделей и, по возможности, экономико-математических моде­лей, позволяющих научно, а «не на пальцах» прогнозировать возмож­ные риски с определенной точностью. Оценка и снижение рисков в значительной мере зависят от характера деятельности компании, осо­бенностей товаров, состояния выбранных целевых рынков, принятой схемы товародвижения, уровня логистических услуг и т.д.

Привлечение фундаментальной и прикладной науки, экономи- ко-математических моделей, численных вероятностно-статистических методов расчета, теории устойчивости, знаний из эволюционной эко­номики, эконофизики для прогнозирования социально-экономических процессов и всевозможных рисков является приоритетным и перспек­тивным направлением развития знаний о долгосрочном прогнозиро­вании. Современные знания об эволюционных законах, действующих на больших интервалах времени, весьма ограничены, именно поэто­му в настоящем существует преобладающая концепция о том, что все

эволюционные долгосрочные процессы, прогноз рисков имеют предел предсказуемости, так называемый «горизонт предсказуемости». В буду­щих экономико-математических моделях будет, вероятно, преобладать детерменистически-стохастический подход, в основе которого будут использоваться эволюционные уравнения, имеющие детерминистичес­кое «ядро» (регулярную компоненту) и стохастическую оболочку (син­гулярную компоненту), иные математические методы, учитывающие законы эволюции, основные ресурсы, социально-экономические фак­торы и приводящие к множеству альтернативных, но определяемых решений, а значит и к возможности краткосрочного и долгосрочного прогнозирования всевозможных рисков.