КРЕДИТ І БАНКІВСЬКА СПРАВА
Методичні вказівки до вивчення курсу
для студентів напряму підготовки
“Міжнародні відносини”
Хмельницький 2009
Кредит і банківська справа : методичні вказівки до вивчення курсу для студентів напряму підготовки “Міжнародні відносини” / С. А. Матюх. – Хмельницький : ХНУ, 2009. – 38 с.
Вступ
Метою дисципліни є вивчення механізму дії банківської системи України та дослідження досвіду кредитно-фінансових відносин зарубіжних країн.
Завдання вивчення дисципліни – дати вичерпне розуміння законів та закономірностей у сфері банківської справи України та зарубіжних бан-ківських систем. Завдання курсу науково-пізнавального та професійного харак-теру полягають у реалізації в світлі світової фінансової науки та міжна-родного досвіду банківських систем наступних навчальних завдань:
– дослідити еволюційний розвиток та організацію банківських систем;
– розглянути основні види банківських операцій за сучасних рин-кових умов;
– опираючись на інтелектуальні й поняттєві ресурси сучасної бан-ківської науки, розкрити гетерогенну природу фінансово-кредитних опера-цій, обумовлену сукупною дією соціально-економічних, політично-правових і морально-етичних факторів.
У результаті вивчення дисципліни студенти повинні знати:
- еволюцію розвитку банку, поняття банківської системи, сутність банківської діяльності, функції банків та класифікацію банків;
- основні види банківських операцій;
- порядок реєстрації та ліцензування банківської діяльності;
- порядок здійснення операцій формування ресурсної бази;
- основні операцій банків з розрахунково-касового обслуговування платіжного обороту клієнтів;
- особливості банківського кредиту;
- порядок організації кредитної діяльності в банках;
- механізм здійснення кредитних операцій;
– характерні риси валютного ринку, види та порядок здійснення валют-них операцій на міжбанківському валютному ринку; а також уміти:
- розраховувати резерви для відшкодування можливих втрат за бан-ківськими операціями;
- визначати кредитоспроможність позичальника при здійсненні опе-рацій кредитування;
- розраховувати суму відсотків, комісійної винагороди при здійс-ненні банківських операцій;
- визначати валютну позицію банку, фінансову стійкість та надій-ність комерційного банку.
Об’єктом навчальної дисципліни є теорія і світова практика кре-дитно-фінансових операцій, банківська система України, зарубіжних країн та міжнародні банківські організації.
Предметом навчальної дисципліни є сучасна банківська система, яка ґрунтується на законодавчо-нормативній базі та відповідній інфраструк-турі національної фінансової системи та фінансово-кредитних систем зару-біжних країн.
1 Тематичний план ТА Програма дисципліни
Тематичний план та програма дисципліни “Кредит і банківська справа” наведені у таблиці 1.
Таблиця 1
Номер та назва теми
Кількість годин, відведених на:
Всього
лекції
практичні
заняття
СРС
1. Особливості створення і
організація діяльності банківської справи
2
2
6
10
2. Формування ресурсів комерційного банку
в сучасних ринкових умовах
4
2
6
12
3. Характерні риси функціонування
розрахунково-касових операції
2
2
6
10
4. Операції банків з векселями та цінними паперами
4
4
6
14
5. Сучасні проблеми залучення
банківських інвестицій в економіку держави
2
2
6
10
6 Місце та роль банківського кредитування
в структурі фінансової системи держави
4
4
6
14
7. Сучасні проблеми кредитного ризику
за умов світових фінансових проблем
2
4
5
11
8. Менеджмент кредитного ризику
2
2
5
9
9. Аналіз та оцінка кредитоспроможності
позичальника
2
2
5
9
10. Процедура надання кредиту в банку
2
2
5
9
11. Проблемні кредити та особливості
реструктуризації безнадійних боргів
2
2
5
9
12. Кредитний портфель комерційного банку
2
2
5
9
13. Механізм створення резерву кредитних операцій
2
2
5
9
Разом за семестр
32
32
71
135
Тема 1. Особливості створення і організація діяльності банківської справи
Теоретико-методологічні основи навчальної дисципліни “Кредит і банківська справа”. Історія виникнення та розвитку банків. Економічна сут-ність банку. Функції та операції банків. Організаційно-правова основа бан-ківської діяльності. Класифікація комерційних банків. Поняття банківської системи. Організаційно-правова структура НБУ. Функції та операції НБУ. Класифікація операцій комерційних банків. Порядок реєстрації комерційних банків в Україні. Ліцензування банківської діяльності. Організаційна струк-тура комерційного банку.
Тема 2. Формування ресурсів комерційного банку
в сучасних ринкових умовах
Фінансово-економічна характеристика та класифікація банківських ресурсів. Власний капітал комерційного банку та особливості його формування за умов впливу світової фінансової кризи. Основні депозитні операції банків щодо залучення ресурсної бази. Характерні риси операції із запозичення ресурсів на міжбанківському ринку та світових фінансових структур.
Тема 3. Характерні риси функціонування розрахунково-касових операції
Загальні основи організації безготівкових розрахунків. Порядок від-криття рахунків у банку. Характеристика основних форм безготівкових роз-рахунків в сучасних ринкових умовах. Сучасний розвиток міжбанківських розрахунків. Розрахунки з використанням банківських карток. Основні касові операції комерційних банків.
Тема 4. Операції банків з векселями та цінними паперами
Основні функції та види векселів в сучасних ринкових умовах. Опе-рації врахування та преврахування векселів. Характерні риси авалювання та акцептування векселів. Операції банку з інкасування та доміциляції векселів. Діяльність комерційних банків на ринку цінних паперів. Емісійні операції банківської системи. Інвестиційні операції банків з цінними паперами.
Тема 5. Сучасні проблеми залучення банківський інвестицій
в економіку держави
Сучасні види та форми банківських інвестиції. Основи правового регулювання банківських інвестицій. Довгострокове кредитування як форма участі банку в інвестиційному процесі. Визначення ефективності реальних інвестицій: досвід високорозвинутих країн.
Тема 6. Місце та роль банківського кредитування
в структурі фінансової системи держави
Характерні риси і види банківського кредиту в системі валютно-кредитних відносин держави. Сучасна політика банку у галузі кредитування. Засоби та форми забезпечення кредиту. Механізм розрахунку ціни кредиту. Сутність окремих видів кредитних операцій.
Тема 7. Сучасні проблеми кредитного ризику
за умов світових фінансових проблем
Сутність та класифікація банківських ризиків. Система оцінки бан-ківських ризиків. Місце та роль ризик-менеджменту у банку. Економічна сут-ність та класифікація кредитних ризиків. Критерії оцінки та способи захисту від кредитного ризику. Напрями удосконалення ризик-менеджменту банку з врахуванням зарубіжного досвіду.
Тема 8. Менеджмент кредитного ризику
Основні засади управління кредитним ризиком банку. Механізм управ-ління кредитним ризиком на рівні окремого кредиту. Методи управління ри-зиком на рівні кредитного портфеля. Модель управління відсотковим ризиком.
Тема 9. Аналіз та оцінка кредитоспроможності позичальника
Зміст і значення оцінки кредитоспроможності позичальника. Оцінка кредитоспроможності позичальника-юридичної особи. Оцінка кредитоспро-можності позичальника-фізичної особи. Оцінка кредитоспроможності пози-чальника (банка).
Тема 10. Процедура надання кредиту в банку
Суть та характерні риси кредитного процесу банку. Основні стадії та етапи кредитного процесу. Інформаційно-аналітичне забезпечення кредит-ного процесу. Основні положення та методики аналізу кредитоспроможності позичальників. Експертиза кредитного проекту. Особливості формування кредитного договору. Надання банківського кредиту. Моніторинг і контроль якості виданих кредитів.
Тема 11. Проблемні кредити та особливості реструктуризації
безнадійних боргів
Суть та особливості появи проблемних кредитів. Об’єкти моні-торингу проблемних кредитів банку. Сигнали виникнення проблемних кредитів. Причини погіршення фінансового стану позичальника. Фактори, які зумовлюють виникнення проблемних кредитів. Можливі втрати банку у разі невиконання позичальником зобов’язань за кредитом.
Тема 12. Кредитний портфель комерційного банку
Кредитний портфель банку та критерії його класифікації. Класи-фікація позичальників за результатами оцінки їх фінансового стану. Оцінка стану обслуговування позичальником заборгованості за кредитом. Класи-фікація кредитного портфеля. Аналіз кредитного портфеля.
Тема 13. Механізм створення резерву кредитних операцій
Сутність резерву для відшкодування можливих втрат від кредитних операцій банків. Критерії прийняття забезпечення за кредитними операціями при розрахунку резервів. Порядок розрахунку резерву під кредитні ризики. Порядок використання резервів для покриття можливих втрат від кредитних операцій. Об’єкти резервування та нормативи відрахувань до резерву під кредитні ризики.
2 Плани семінарських занять
Тема 1. Особливості започаткування і організація діяльності
банківської справи
1. Історико-економічні аспекти виникнення та розвитку банківської справи.
2. Місце та роль банку як посередника на фінансовому ринку.
3. Створення банківської системи та класифікація комерційних банків.
Тема 2. Формування ресурсів комерційного банку
в сучасних ринкових умовах
1. Cуть, особливості та класифікація банківських ресурсів.
2. Характерні риси формування власних ресурсів комерційних банків.
3. Порядок формування депозитних ресурсів комерційних банків.
4. Запозичений капітал банку.
Тема 3. Характерні риси розрахунково-касові операції
1.Загальні основи організації безготівкових розрахунків.
2.Порядок та особливості відкриття рахунків у банку.
3.Форми безготівкових розрахунків та їх характеристика.
4.Касові операції банків.
Тема 4. Операції банків з векселями та цінними паперами
1.Основні види та функції векселів.
2.Операції з врахування та перерахування векселів за умов розвитку фінансових систем.
3.Діяльність банків на ринку цінних паперів.
4.Класифікація банківських операцій з цінними паперами.
Тема 5. Сучасні проблеми залучення банківський інвестицій
в економіку держави
1.Суть та особливості інвестицій.
2.Поняття та види інвестицій.
3.Характерні риси функціонування банківських інвестицій в сучас-них ринкових умовах.
4.Довгострокове кредитування як форма участі банків у інвестицій-ному процесі.
Тема 6. Місце та роль банківського кредитування
у структурі фінансової системи держави
1. Місце та роль банківського кредитування в сучасних ринкових умовах.
2. Види та функції банківського кредиту.
3. Основі засоби забезпечення банківського кредиту.
4. Механізм розрахунку ціни кредиту.
Тема 7. Сучасні проблеми кредитного ризику
за умов світових фінансових проблем
1.Суть та основні види банківських ризиків.
2.Механізм оцінки банківських ризиків.
3.Діяльність ризик-менеджмету банку.
4.Особливості мінімізації кредитних ризиків.
Тема 8. Менеджмент кредитного ризику
1.Особливості управління кредитним ризиком банку.
2.Методи управління кредитним ризиком на рівні окремого кредиту.
3.Напрями управління ризиком на рівні кредитного портфеля.
4.Механізм управління відсотковим ризиком.
Тема 9. Аналіз та оцінка кредитоспроможності позичальника
1.Суть та методи оцінки кредитоспроможності позичальника.
2.Особливості оцінка кредитоспроможності юридичної особи.
3.Оцінка кредитоспроможності фізичної особи.
4.Оцінка кредитоспроможності банку (як позичальника).
Тема 10. Процедура надання кредиту в банку
1.Отримання та аналіз кредитної заявки у позичальника.
2.Зміст та особливості формування кредитної угоди.
3.Механізм укладання кредитної угоди.
4.Моніторинг кредитної угоди.
Тема 11. Проблемні кредити та особливості реструктуризації
безнадійних боргів
1.Суть та особливості проблемних кредитів.
2.Реабілітація проблемних кредитів.
3.Ліквідація проблемних кредитів.
4.Методи управління проблемними кредитами банку.
Тема 12. Кредитний портфель комерційного банку
1. Суть кредитного портфелю банку та критерії його класифікації.
2. Класифікація позичальників за оцінкою їх фінансового стану.
3. Аналіз та оцінка стану обслуговування позичальником заборгова-ності за кредитом.
4. Класифікація кредитного портфеля.
Тема 13. Механізм створення резерву кредитних операцій
1.Суть резерву для відшкодування можливих втрат від кредитних операцій банків.
2.Критерії прийняття забезпечення за кредитними операціями при розрахунку резервів.
3.Модель розрахунку резерву під кредитні ризики.
4.Механізм використання резервів для покриття можливих втрат від кредитних операцій.
3 ТЕМАТИКА САМОСТІЙНОЇ РОБОТИ
На самостійну роботу виноситься додаткове поглиблене вивчення матеріалу лекцій, додаткове опрацювання літератури для підготовки до практичних занять, а також самостійне і індивідуальне виконання окремих рефератів та творчих проектів. При виконанні самостійної роботи студент поглиблено вивчає рекомендовану літературу, яка подана до кожної теми і наведена у цьому виданні. Тематика рефератів подана у розрізі кожної окремої теми дисципліни і виконується або за вибором студента, або після додаткової консультації з викладачем.
Форма контролю: перевірка конспекту, відповідь на контрольні запи-тання, захист реферату та творчих проектів.
Тема 1. Особливості створення і організація діяльності банківської справи
Питання для самостійного опрацювання
1.Політико-правова діяльність комерційних банків в Україні.
2.Функції та структура банківської системи України.
3.Особливості класифікації комерційних банків.
Теми рефератів
1.Сучасний розвиток банківської системи України з врахуванням інтеграції до Європейського Союзу.
2.Порівняльна характеристика банківської системи України і Німеччини.
3.Характерні риси банківської системи України та Франції.
4.Основні види та функції комерційних банків.
Література: [10, 12, 17, 20].
Тема 2. Формування ресурсів комерційного банку
в сучасних ринкових умовах
Питання для самостійного опрацювання
1. Основні складові банківського балансу.
2. Визначення адекватності регуляторного капіталу.
3. Характерні риси депозитних та недепозитних операцій.
Теми рефератів
1.Досвід країн Європейського Союзу щодо формування ресурсної бази комерційних банків.
2.Адаптація банківської системи України до вимог Базельського комітету.
3.Механізм здійснення сек’ютиризації банківських активів.
4.Особливості функціонування систем гарантування вкладів та захист прав в Україні та її порівняння з зарубіжними країнами .
Література: [9–12].
Тема 3. Характерні риси розрахунково-касові операції
Питання для самостійного опрацювання
1.Механізм функціонування міжбанківських розрахунків.
2.Розрахунки з використанням пластикових карток.
3.Порядок відкриття поточних рахунків фізичними та юридичними особами.
Теми рефератів
1.Формування пакета документів для відкриття поточних рахунків нерезидентами.
2.Особливості закриття рахунків у банківських установах.
3.Порівняльний аналіз здійснення банківських розрахунків платіж-ними дорученнями та платіжними вимогами-дорученнями.
4.Особливості здійснення безготівкових розрахунків розрахунковим чеком та акредитивом.
Література: [11, 12, 14, 20].
Тема 4. Операції банків з векселями та цінними паперами
Питання для самостійного опрацювання
1.Сучасний механізм вексельного обігу та вексельних розрахунків.
2. Стан вексельних розрахунків у вітчизняній банківській системі.
3. Сучасний розвиток емісійних операцій банків.
4. Інвестиційні операції банків з цінними паперами.
Теми рефератів
1.Характерні риси здійснення банківських операцій з векселями в зарубіжних країнах.
2.Дослідження ефективності здійснення кредитних операцій з векселями.
3.Визначення ефективності банківських цінних паперів.
4.Розрахунок нормативів НБУ щодо особливостей організації інвес-тиційної діяльності банків.
Література: [7, 10–20].
Тема 5. Сучасні проблеми залучення банківський інвестицій
в економіку держави
Питання для самостійного опрацювання
1.Основи правового регулювання інвестиційної діяльності в Україні.
2.Визначення ефективності реальних інвестицій.
3.Особливості функціонування банківських інвестицій в Україні.
4.Емісійні операції комерційних банків..
Теми рефератів
1.Удосконалення залучення банківських інвестицій в економіку Україні на основі досвіду Німеччини.
2.Напрями залучення банківських інвестицій в економіку Україні на основі досвіду Франції.
3.Шляхи залучення банківських інвестицій в економіку Україні на основі досвіду США.
4.Механізм залучення банківських інвестицій в економіку Україні на основі досвіду Японії.
Література: [4–8, 10, 12–16].
Тема 6. Місце та роль банківського кредитування
в структурі фінансової системи держави
Питання для самостійного опрацювання
1. Головні форми забезпечення банківського кредиту.
2. Сутність окремих видів кредитних операцій.
3. Міжнародний державний кредит.
4. Сучасний стан розвитку банківського кредитування в Україні.
Теми рефератів
1. Історія розвитку споживчого кредитування в Україні.
2. Особливості розвитку лізингового кредитування в Україні.
3. Характерні риси банківського кредитування в країнах ЄС.
4. Використання досвіду США у галузі банківського кредитування.
Література: [6–13].
Тема 7. Сучасні проблеми кредитного ризику
за умов світових фінансових проблем
Питання для самостійного опрацювання
1.Класифікація Національного банку України кредитних ризиків.
2.Класифікація банківських ризиків в залежності від сфери виникнення.
3.Допустимі рівні ступеня банківського ризику.
Теми рефератів
1.Оцінка банківських ризиків за умов розвитку фінансового ринку.
2.Критерії банківського ризику.
3.Довід країн Європейського Союзу щодо зменшення банківського кредитного ризику.
Література: [6–15].
Тема 8. Менеджмент кредитного ризику
Питання для самостійного опрацювання
1.Етапи процесу управління кредитним ризиком в комерційному банку.
2.Місце та роль заставного майна у системі кредитування.
3.Види заставного майна.
4.Методи оцінки заставного майна в процесі кредитування.
Теми рефератів
1.Особливості діяльності менеджменту кредитним ризиком банків у Великобританії.
2.Характерні риси діяльності управління кредитним ризиком банків Німеччини.
3.Сучасний стан управління кредитним ризиком банків Японії.
4.Механізм управління кредитним ризиком банків Швейцарії.
Література: [6–13, 16–19].
Тема 9. Аналіз та оцінка кредитоспроможності позичальника
Питання для самостійного опрацювання
1.Доцільність видачі кредиту в сучасних ринкових умовах.
2.Сучасні методи оцінки кредитоспроможності позичальника.
3.Основні показники аналізу фінансового стану юридичної особи.
4.Показники фінансового стану фізичної особи.
Теми рефератів
1.Аналіз фінансового стану комерційних банків.
2.Особливості аналізу та оцінки кредитоспроможності позичальника в США.
3.Методи аналізу та оцінки кредитоспроможності позичальника у Німеччині.
4.Механізм оцінки кредитоспроможності позичальника в Франції.
Література: [10, 12, 17, 20–24].
Тема 10. Процедура надання кредиту в банку
Питання для самостійного опрацювання
1. Інформаційно-аналітичне забезпечення кредитної угоди.
2. Перелік документів для укладання кредитної угоди.
3. Структура кредитного договору.
4. Процедура аналізу кредитоспроможності позичальника (після видачі кредиту).
Теми рефератів
1. Особливості розвитку процедури надання кредиту в Україні.
2. Характерні риси процедури надання кредиту у Німеччині.
3. Механізм надання кредиту банківськими структурами у США.
4. Ринкова модель надання кредиту банківськими структурами у Японії.
Література: [6–13, 21, 23, 24].
Тема 11. Проблемні кредити та особливості реструктуризації
безнадійних боргів
Питання для самостійного опрацювання
1.Причини виникнення проблемних банківських кредитів.
2.Сигнали погіршання фінансового стану позичальника.
3.Зовнішні та внутрішні фактори виникнення проблемних кредитів.
4.Можливі втрати банку у разі невиконання позичальником зобов’я-зань за кредитом.
Теми рефератів
1.Особливості боротьби із проблемними кредитами: досвід Німеччини.
2.Механізм реструктуризації безнадійних боргів: досвід Франції.
3.Методи боротьби з безнадійними банківськими кредитами: досвід США.
4.Модель реструктуризації безнадійних боргів: досвід Франції.
Література: [10, 12, 17, 20, 25–28].
Тема 12. Кредитний портфель комерційного банку
Питання для самостійного опрацювання
1.Аналіз кредитного портфеля.
2.Складові кредитного портфеля за видами кредитних операцій.
3.Динаміка ефективності управління кредитним портфелем банку.
Теми рефератів
1.Використання досвіду країн ЄС щодо покращення кредитного портфеля банку.
2.Удосконалення кредитного портфеля банку з врахуванням досвіду США.
3.Методи покращення кредитного портфеля банку (досвід Японії).
Література: [6–16, 18].
Тема 13. Механізм створення резерву кредитних операцій
Питання для самостійного опрацювання
1.Об’єкти резервування кредитних операцій
2.Нормативи відрахувань до резерву під кредитні ризики.
Теми рефератів
1.Механізм створення резерву кредитних операцій: досвід країн ЄС.
2.Модель створення резерву кредитних операцій: досвід США.
Література: [6–12, 17, 20].
4 ТЕСТОВІ ЗАВДАННЯ
1. Попередниками банків були:
) кредитори; б) міняли; в) ломбарди; г) позичальники.
2. Жиробанки – це установи…
) які спеціалізувались на кредитуванні населення;
) в яких населення зберігало свої заощадження;
) які забезпечували безготівкові розрахунки між купцями;
) уі відповіді правильні.
3. Комерційні банки за приналежністю статутного капіталу і способом його формування поділяються на:
) змішані, іноземні, приватні, державні;
) іноземні, приватні, державні, міжнародні;
) міжнародні, змішані, приватні, регіональні;
) міжнародні, регіональні, приватні, державні.
4. Класифікуйте комерційні банки за:
) приналежністю статутного капіталу і способом його формування;
) організаційно-правовою формою діяльності;
) характером діяльності;
) величиною активів.
5. Вищим органом управління НБУ є:
) Рада НБУ; в) Загальні збори НБУ;
) Палата НБУ; г) Спостережна рада НБУ.
6. Чи мають філії (територіальні управління) НБУ статус юридичної особи?
) мають; б) не мають.
7. Яка основна функція НБУ?
) сприяти дотриманню стабільності банківської системи, а також ціно-вої стабільності;
) проводити грошово-кредитну політику;
) виступати кредитором останньої інстанції для банків;
) організовувати систему рефінансування.
8. Хто не може бути засновником та акціонером комерційного банку?
) ради народних депутатів; в) громадські фонди;
) військовослужбовці; г) усі відповіді правильні.
9. Мінімальний розмір статутного капіталу на момент реєстрації банку для банків, які здійснюють свою діяльність на території всієї України, становить, млн євро:
) 1; б) 3; в) 5; г) 10.
10. Депозитна емісія – це:
) випуск і розміщення банком цінних паперів;
) залучення коштів і перетворення їх у позичковий капітал;
) вкладення коштів у нерухомість;
) випуск кредитних інструментів обігу на основі створення банком вкла-дів в результаті видачі позики клієнту.
11. У який термін з моменту подання реєстраційних документів відкривається накопичувальний рахунок для створення статутного капі-талу банку?
) 3 дні; б) 5 днів; в) 7 днів; г) 10 днів.
12. Хто приймає остаточне рішення про можливість створення комерційного банку з національним капіталом?
) міністр фінансів; г) Комісія з питань нагляду
) Правління НБУ; і регулювання діяльності банків.
) Рада НБУ;
13. У який термін вноситься до державного реєстру запис про створення комерційного банку?
) 7 днів; б) 30 днів; в) 3 місяці; г) 6 місяців.
14. Ліцензія банку набуває чинності з моменту…
) прийняття рішення Комісією з питань нагляду і регулювання діяльності банку;
) прийняття рішення Правлінням НБУ;
) реєстрації банку;
) отримання клопотання і повного пакета документів.
15. Який орган визначає основні напрями діяльності банку?
) Спостережна рада; в) ревізійна комісія;
) загальні збори учасників; г) Рада директорів.
16. Хто несе персональну відповідальність перед акціонерами за результати діяльності банку?
) голова правління; в) керівники підрозділів банку;
) керівник кредитного управління; г) замісники голови правління.
17.Який орган займається аналізом поточної діяльності банку?
) Спостережна рада; г) Управління планування
) Комерційне управління; і розвитку банківських операцій.
) Фінансове управління;
18. Бухгалтерія, відділ внутрішньобанківських, розрахункових і корес-пондентських відносин, каса входять до складу:
) Спостережної ради; г) Управління планування
) Комерційного управління; і розвитку банківських операцій.
) Фінансового управління;
19. До складу якого органу входить аудиторська служба?
) Ревізійної комісії; г) Управління планування
) Спостережної ради; і розвитку банківських операцій.
) Блоку автоматизації;
20. Банк з іноземним капіталом – це банк, у якому частка капі-талу, що належить хоча б одному нерезиденту, перевищує…
) 5 %; б) 10 %; в) 20 %; г) 25 %.
21. Юридична або фізична особа, яка має документально під-тверджені вимоги боржника щодо його майнових зобов’язань – це…
) представництво банку; в) споріднена особа банку;
) учасник банку; г) кредитор банку.
22. Кожному з наведених понять, позначених цифрою, доберіть відповідне визначення, позначене буквою:
№
Термін
Літера
Визначення
1
Споріднена особа
А
Юридична або фізична особа, яка здійс-нює функції щодо припинення діяльності банку та задоволення вимог кредиторів
2
Клієнт банку
Б
Юридична особа, яка має спільних з бан-ком власників істотної участі
3
Представництво банку
В
Будь-яка юридична особа, в якій банк має істотну участь або яка має істотну участь у банку
4
Філія банку
Г
Територіально відокремлений структурний підрозділ банку, що не здійснює бан-ківську діяльність
5
Ліквідатор
Д
Структурна одиниця банку, що не має статусу юридичної особи і виконує функції, визначені банком
6
Афілійована особа банку
Ж
Відокремлений структурний підрозділ банку, що не має статусу юридичної особи і здійснює банківську діяльність від імені банку
7
Підрозділ банку
З
Будь-яка фізична чи юридична особа, що користується послугами банку
23.Величина капіталу, на яку отримано письмові зобов’язання акціо-нерів (пайовиків) банку на внесення коштів за підпискою на акції (паї) – це…
)пайовий капітал банку; в) регулятивний капітал банку;
)статутний капітал банку; г) підписний капітал банку.
24.Вартість вкладів акціонерів (засновників, учасників комерційного банку) внесених з метою формування його активів для початку чи по-дальшої діяльності, а також гарантування інтересів вкладників та кре-диторів банку – це…
) підписний капітал банку; в) статутний капітал банку;
) пайовий капітал банку; г) регулятивний капітал банку.
25.Капітал, що складається з основного та додаткового капі-талу, зваженого на ризики, що визначаються нормативно-правовими ак-тами НБУ – це…
) підписний капітал банку; в) статутний капітал банку;
) пайовий капітал банку; г) регулятивний капітал банку.
26.Структуру ресурсної бази банку складають:
) власний капітал; г) власні, залучені
) залучені та запозичені кошти; та запозичені кошти.
) грошові внески акціонерів;
27.Найризиковішими серед строкових депозитів є…
) вклади населення; в) короткострокові депозити;
) кошти юридичних осіб; г) довгострокові депозити.
28.Граничний рівень міжбанківського кредиту в ресурсній базі банку може становити не більше…
) 5 %; б) 10 %; в) 15 %; г) 25 %.
29.Проблема ліквідності полягає у…
) нездатності банку своєчасно виконати свої грошові зобов’язання у певний момент часу;
) дисбалансі попиту та пропозиції на ліквідні засоби;
) нездатності банку своєчасно виконати свої грошові зобов’язання у будь-який момент часу;
) правильної відповіді немає.
30.Формування статутного капіталу комерційного банку здійс-нюється шляхом випуску та…
) відкритого продажу іменних акцій;
) закритого продажу іменних акцій;
) відкритого продажу акцій на пред’явника;
) закритого продажу акцій на пред’явника.
31.Які акції банку дають пріоритетне право на отримання прибутку у вигляді дивідендів, проте не гарантують його?
) привілейовані; б) іменні; в) на пред’явника; г) прості.
32.Поділ банківського капіталу на акціонерний та пайовий здійс-нюється залежно від…
) форми інвестування;
) організаційної форми діяльності комерційного банку;
) форми власності;
) характеру використання у банківській діяльності.
33.Капітал, що складається із суми сплаченого статутного капі-талу, нерозподілених прибутків минулих років та загальних банківських фондів, що сформовані за рахунок прибутку, а також коригується на результат поточної діяльності поточного року – це…
) нормативний; б) балансовий; в) робочий; г) неробочий.
34.Більшість банків України створені у формі власності…
) ЗАТ; б) ТОВ; в) ВАТ; г) корпоративної.
35.Згідно вимог Базельського комітету, застосовують при визна-ченні капіталу наступні принципи:
) обережності та економічної ефективності;
) точності та економічної доцільності;
) точності та економічної ефективності;
) обережності та економічної доцільності.
36. Сума субординованого боргу, що враховується до капіталу не може…
) бути меншою 50 % розміру основного капіталу з щорічним зменшен-ням на 20 % від його первинної вартості протягом п’яти останніх років дії угоди;
) перевищувати 50 % розміру основного капіталу з щорічним зменшен-ням на 20 % від його первинної вартості протягом п’яти останніх років дії угоди;
) перевищувати 50 % розміру основного капіталу з щорічним зменшен-ням на 20 % від його первинної вартості протягом десяти останніх років дії угоди;
) перевищувати 50 % розміру основного капіталу з щорічним зменшен-ням на 20 % від його первинної вартості протягом п’яти майбутніх років дії угоди.
37.Мінімальна сума залучених коштів на умовах субординованого боргу для врахування цих коштів у розрахунок капіталу банку становить:
) 500 тис. грн; б) 1 млн грн; в) 2 млн грн; г) 3 млн грн.
38.Капіталізація процентів за субординованим боргом…
) допускається; б) не допускається.
39.Сплата процентів за субординованим боргом здійснюється…
) не частіше, ніж один раз на квартал; в) кожен місяць;
) мінімум один раз на квартал; г) за вимогою.
40.Що є базою для розрахунку економічних нормативів НБУ?
) регулятивний капітал банку; в) власний капітал банку;
) статутний капітал банку; г) залучені кошти банку.
41.Який показник розраховується за формулою РК=ОК+ДК-В?
) рентабельність капіталу; в) ранг капіталу;
) ризиковість капіталу; г) регулятивний капітал.
42.По мірі збільшення показника адекватності регулятивного капіталу величина ризику, який приймають на себе власники банку…
) зменшується; в) залишається без змін;
) збільшується; г) коливається.
43.Банк є добре капіталізованим, якщо…
) Н1 = min, H2 ≥ 10, H3 ≥ 8; в) Н1 = min, H2 ≥ 1, H3 ≥ 5;
) Н1 = max, H2 ≥ 17, H3 ≥ 5; г) Н1 = min, H2 ≥ 17, H3 ≥ 8.
44.Прибутковість капіталу – це відношення…
) чистого прибутку до капіталу банку;
) валового прибутку до капіталу банку;
) валового прибутку до чистого прибутку;
) капіталу банку до чистого прибутку.
45.Чистий (бюджетний) прибуток – це прибуток після…
) сплати податків і виплати дивідендів;
) виплати дивідендів, але до сплати податків;
) сплати податків, але до виплати дивідендів;
) виплати дивідендів.
46.У яких межах коливається прибутковість капіталу?
) 4–6 %; б) 6–8 %; в) 8–10 %; г) 10–12 %.
47.Депозитні операції відносяться до операцій:
) активних; в) позабалансових;
) пасивних; г) правильної відповіді немає.
48.Класифікуйте депозити…
) залежно від терміну і порядку вилучення;
) за ступенем подорожчання;
) за способом оформлення.
49.Які вклади є найзручнішими для клієнтів, що регулярно здійс-нюють платежі?
) депозити до запитання; в) ощадні вклади;
) строкові депозити; г) пасивні депозити.
50.Сума відшкодування кожному вкладнику банку, що є учасником Фонду гарантування вкладів, станом на листопад 2008 року, складає…
) 8000 грн; б) 25000 грн; в) 50000 грн; г) 150000 грн.
51.Найбільш поширеними джерелами формування банківських ресурсів є:
) отримання міжбанківських кредитів;
) рефінансування в Національному банку;
) емісія цінних паперів власного боргу;
) усі відповіді правильні.
52.Кошти, отримані банком за допомогою облігацій
) можуть вважатися власним капіталом;
) є основою формування регулятивного капіталу банку;
) не можуть вважатися власним капіталом;
) правильної відповіді немає.
53.Кошти, мобілізовані банком за допомогою облігацій, називаються:
) позиковими; б) залученими; в) позиченими; г) власними.
54.Основними методами позабалансового фінансування є:
) сек’юритизація активів; в) надання гарантій;
) продаж активів; г) усі відповіді правильні.
55.Якщо банк має вільні кошти, які він може розмістити на ринку, то його кредитна позиція…
) довга; в) приведена до нуля;
) коротка; г) правильної відповіді немає.
56.Термін міжбанківських кредитів може становити…
) від 1 дня до 1–2 місяців; в) від 1 дня до 6 місяців;
) від 1 дня до 3–4 місяців; г) від 1 дня до 1 року.
57.Міжбанківські кредити терміном на 1 день мають назву:
) овердрафт; б) оверкрафт; в) овердей; г) овернайт.
58.Тендер, на якому НБУ наперед установлює процентну ставку, за якою банки можуть одержати кредит шляхом рефінансування, нази-вається…
) процентним; б) кількісним; в) кредитним; г) урядовим.
59. Платіжні доручення застосовуються:
) лише у місцевих розрахунках;
) лише у іногородніх розрахунках;
) як у місцевих, так і іногородніх розрахунках;
) у міжнародних розрахунках.
60. Платіжне доручення дійсне протягом:
) 5 календарних днів; в) 15 календарних днів;
) 10 календарних днів; г) 20 календарних днів.
61. Гарантовані платіжні доручення застосовуються при…
) зарахуванні на рахунки в банках торговельної виручки, податків;
) при перерахуванні підприємствам у регіони, де немає банків, коштів на виплату зарплати, набір робочої сили, заготівлю сільгосппродукції у населення;
) при перерахуванні окремим громадянам пенсій, аліментів, зарплати, авторського гонорару;
) усі відповіді правильні.
62. Кожному з наведених понять, позначених цифрою, доберіть відповідне визначення, позначене буквою.
№
Термін
Літера
Визначення
1
Поточний рахунок
А
Рахунок, що відкривається на договірній основі як юридичним, так і фізичним особам, яка має право видавати кредити з дотриманням чин-ного законодавства
2
Бюджетний рахунок
Б
Рахунок, що відкривається банку для здійснення розрахунків, які виконує за дорученням та за рахунок цього банку той банк, в якому відкри-вається цей рахунок
3
Кредитний рахунок
В
Рахунок, який відкривається банком клієнту на договірній основі для зберігання грошей, що передаються клієнтом на встановлений термін та під зазначений відсоток відповідно до умов договору
4
Депозитний рахунок
Г
Рахунок, що відкривається підприємствам, яким виділяють кошти з державного або місцевого бюджетів для цільового їх використання
5
Кореспондентський рахунок
Д
Рахунок, що відкривається банком клієнту на договірній основі для зберігання грошей та для здійснення усіх видів операцій за цим рахунком відповідно до умов договору та вимог законо-давства України
63. У випадку обслуговування підприємства зв’язку і платника різ-ними банками при застосуванні гарантійного платіжного доручення, банк підприємства зв’язку направляє до банку платника…
) кредитове повідомлення; в) розрахунковий чек;
) дебетове повідомлення; г) накладну.
64. Який строк дії чекової книжки, що застосовується у розрахун-ках між юридичними особами?
) 1 рік; б) 2 роки; в) 3 роки; г) 5 років.
65. При розрахунках фізичної особи з підприємствами чеком дозво-ляється отримувати чекодавцем здачу готівкою, якщо її сума не перевищує:
) 10 % від суми чека; в) 40 % від суми чека;
) 20 % від суми чека; г) 50 % від суми чека.
66. Максимальна сума, на яку платник може виписати чек з даної чекової книжки – це…
) обсяг чекової книжки;
) максимальний розмір платежу чекової книжки;
) правильної відповіді немає;
) ліміт чекової книжки.
67. Чеки, виписані після граничного строку дії чекової книжки:
а) дійсні; в) недійсні;
б) потребують переоформлення; г) правильної відповіді немає.
68. Заявник акредитива – це…
) платник, який звернувся до обслуговуючого банку відкрити акредитив;
) банк платника, що відкриває акредитив своєму клієнту;
) юридична особа, на користь якої виставлено акредитив;
) правильної відповіді немає.
69. Банк-емітент – це…
) платник, який звернувся до обслуговуючого банку відкрити акредитив;
) банк платника, що відкриває акредитив своєму клієнту;
) юридична особа, на користь якої виставлено акредитив;
) правильної відповіді немає.
70. Бенефіціар – це…
) платник, який звернувся до обслуговуючого банку відкрити акредитив;
) банк платника, що відкриває акредитив своєму клієнту;
) юридична особа, на користь якої виставлено акредитив;
) правильної відповіді немає.
71. Виконуючий банк – це…
) платник, який звернувся до обслуговуючого банку відкрити акредитив;
) банк платника, що відкриває акредитив своєму клієнту;
) юридична особа, на користь якої виставлено акредитив;
) правильної відповіді немає.
72. Особливістю акредитиву є…
) рух матеріальних цінностей випереджає рух грошових коштів;
) рух грошових коштів відбувається одночасно з рухом матеріальних цінностей;
) вільний рух грошових коштів;
) рух грошових коштів випереджає рух матеріальних цінностей.
73. Відкриття акредитиву проводиться за рахунок…
) власних коштів покупця;
) кредиту банку;
) частково за рахунок власних коштів і кредиту банку;
) усі відповіді правильні.
74. Кожен акредитив призначений для розрахунків…
) лише з одним постачальником і не може бути переадресованим;
) лише з одним постачальником, але може бути переадресований;
) з декількома постачальниками без можливості переадресації;
) з декількома постачальниками з можливістю переадресації.
75. Акредитиви є…
) покриті і непокриті; в) відкличні і безвідкличні;
) депоновані і гарантовані; г) усі відповіді правильні.
76. Покритий акредитив – це акредитив,…
) виставлений без депонування коштів;
) що відкривається за рахунок коштів платника в банку платник або в банку бенефіціара під конкретну угоду шляхом депонування на окремому рахунку;
) який може бути відмінений або анульований банком покупця без попереднього погодження з постачальником;
) який може бути змінений або анульований тільки за згодою поста-чальника, на користь якого він відкритий.
77. Непокритий акредитив – це акредитив,…
) що відкривається за рахунок коштів платника в банку платник або в банку бенефіціара під конкретну угоду шляхом депонування на окремому рахунку;
) виставлений без депонування коштів;
) який може бути відмінений або анульований банком покупця без попереднього погодження з постачальником;
) який може бути змінений або анульований тільки за згодою поста-чальника, на користь якого він відкритий.
78. Відкличний акредитив – це акредитив,…
) що відкривається за рахунок коштів платника в банку платник або в банку бенефіціара під конкретну угоду шляхом депонування на окремому рахунку;
) виставлений без депонування коштів;
) який може бути відмінений або анульований банком покупця без попе-реднього погодження з постачальником;
) який може бути змінений або анульований тільки за згодою поста-чальника, на користь якого він відкритий.
79. Безвідкличний акредитив – це акредитив,…
) що відкривається за рахунок коштів платника в банку платник або в банку бенефіціара під конкретну угоду шляхом депонування на окремому рахунку;
) виставлений без депонування коштів;
) який може бути відмінений або анульований банком покупця без попе-реднього погодження з постачальником;
) який може бути змінений або анульований тільки за згодою поста-чальника, на користь якого він відкритий.
80. Перевагою використання заліку взаємної заборгованості є…
) підвищення захищеності обороту грошових коштів;
) скорочення потреби в грошових коштах на суму зарахованих боргів;
) меншою сумою виплати за заборгованістю;
) усі відповіді правильні.
81. На час проведення заліку взаємної заборгованості кожному учаснику відкривають особовий рахунок:
) постійний; б) поточний; в) тимчасовий; г) кредитний.
82. При заліку взаємної заборгованості векселі складаються зі строком платежу не більше…
) 30 днів; б) 50 днів; в) 70 днів; г) 90 днів.
83. Суть розрахунків по відкритому рахунку полягає у…
) відкритості платежів покупця постачальнику у разі надходжень то-варів і послуг;
) постійності платежів покупця постачальнику у разі надходжень това-рів і послуг;
) періодичності платежів покупця постачальнику по мірі надходжень товарів і послуг;
) правильні відповіді: а), в).
84. Міжбанківські розрахунки в Україні здійснюються через…
) систему електронних платежів НБУ;
) внутрішньобанківські платіжні системи комерційного банку;
) прямі кореспондентські відносини між комерційними банками;
) усі відповіді правильні.
85. Внутрішньобанківська платіжна система – це…
) державна система міжбанківських розрахунків; комплекс програмно-технічних засобів, призначених для використання міжбанківських розрахунків їх учасниками із застосуванням електронних засобів приймання, передачі, обробки та захисту інформації;
) програмно-технічний комплекс з власними засобами захисту інфор-мації, який експлуатується комерційним банком або об’єднанням банків і здійс-нює платіжний обіг між установами цього банку (об’єднання) та, можливо, ін-шими банківськими установами поза межами СЕП;
) договірні відносини між комерційними банками, метою яких є здійс-нення платежів і розрахунків за дорученням один одного;
) система безготівкових розрахунків за грошовими вимогами і зобов’я-заннями, які виникають між банківськими установами чи їх клієнтами в процесі їх діяльності.
86. Безпосередньо технічне забезпечення проведення розрахунків у СЕП здійснюється через…
) НБУ; в) регіональні розрахункові палати;
) центральну розрахункову палату; г) комерційні банки.
87. Кореспондентські рахунки поділяються на рахунки…
) “лоро” та “ностро”; в) “лоро” та “постро”;
) “коро” та “ностро”; г) “коро” та “постро”.
88. На який термін, як правило, випускається банківська картка?
) 1–2 роки; б) 1–3 роки; в) 1–4 роки; г) 5 років.
89. За способом захисту інформації банківські платіжні картки поділяються на…
) ембосовані, з магнітною смугою, мікропроцесорні;
) кредитні, дебетові, електронний гаманець;
) звичайні і привілейовані;
) міжнародні, національні, локальні.
90. Ембосування – це…
) заміна картки після закінчення строку дії;
) випуск додаткової банківської платіжної картки;
) заміна втраченого PIN-коду;
) рельєфне нанесення номера картки, строку дії, прізвища та імені власника.
91. Які картки мають іншу назву: “розумні” картки?
) картки з магнітною смугою; в) мікропроцесорні картки;
) електронний гаманець; г) дебетові картки.
92. Дебетна картка – це інструмент виду:
) Pay now; б) Pay later; в) Pay next; г) Pay tomorrow.
93. Процедура білінгу – це…
) рельєфне нанесення номера картки, строку дії, прізвища та імені власника;
) заміна картки після закінчення строку дії;
) надсилання банком-емітентом власника картки спеціальної виписки з карткового рахунку з переліком усіх операцій, проведених за цей час, а також сум і строків сплати заборгованості;
) випуск додаткової банківської платіжної картки.
94. Яка компанія в кількісному відношенні має найбільшу долю ринку, що складає 57,2 %?
) Europay/MasterCard International; в) American Express;
) Visa International; г) Diners Club.
95. Період, за який банк здійснює касове обслуговування назива-ється…днем банку.
) касовим; б) поточним; в) операційним; г) видатковим.
96. Коли, як правило, зараховуються на рахунки клієнтів готівкові кошти, що надійшли до вечірніх кас?
) у той самий день; в) протягом 48 годин;
) на наступний день; г) протягом 36 годин.
97. Основне джерело надходження готівки в касу банку – це…
) торгова виручка;
) виручка від усіх видів транспорту;
) виручка підприємств побутового обслуговування;
) квартирна плата і комунальні платежі.
98. У видатковій частині прогнозного розрахунку касових оборо-тів основне місце займають видачі…
) на закупівлю сільськогосподарських продуктів;
) з рахунків за вкладами громадян;
) на виплату пенсій, допомоги і страхових відшкодувань;
) на заробітну плату.
99. Оборотна каса – це каса…
) яка працює протягом операційного дня банку, видає готівку клієнтам з їх рахунків за грошовими видатковими документами;
) комерційного банку, в якій зберігаються гроші, що надходять від підприємств та установ;
) яка приймає готівкові кошти від клієнтів після закінчення операцій-ного дня;
) яка функціонує протягом операційного дня банку.
100.Кредит – це…
) сукупність економічних відносин між кредитором та позичальником з приводу поворотного руху вартості;
) суспільні відносини, що виникають між економічними суб’єктами у зв’язку з передачею один одному в тимчасове користування вільних коштів (вартості) на засадах зворотності, платності та добровільності;
) будь-яке зобов’язання кредитора надати певну суму грошей, яке на-дано в обмін на зобов’язання позичальника щодо повернення заборгованої суми;
) усі відповіді правильні.
101.Кредит проявляється у таких формах:
) товарній і грошовій; в) грошовій і капітальній;
) природній і майбутній; г) капітальній і ресурсній.
102.Кредит залежно від суб’єктів кредитних відносин, їх органі-зації та цільового призначення позичок поділяється на банківський, дер-жавний,…
) локальний, комерційний, споживчий, лізинговий, міжнародний;
) локальний, комерційний, трансферний, споживчий, лізинговий, міжнародний;
) комерційний, споживчий, лізинговий, міжнародний;
) комерційний, споживчий, торговий, лізинговий, міжнародний.
103.Зовнішні позики можуть отримувати:
) уряд, місцеві органи влади; г) фінансово-кредитні установи,
) приватні особи; фінансові організації;
) правильні відповіді а), г);
104.Споживчий кредит надається…
) тільки у національній валюті;
) тільки в іноземній валюті;
) як в національній, так і в іноземній валюті;
) визначається умовами договору.
105.Формою майнового кредиту є кредит:
) комерційний; б) споживчий; в) лізинговий; г) банківський.
106.З позицій відтворення суспільного капіталу банківський кре-дит поділяється на…
) кредит в основний капітал та кредит в оборотний капітал;
) позичку капіталу та позичку грошей;
) споживчий кредит та кредит в основний капітал;
) споживчий кредит та овердрафт.
107.Класифікуйте банківські кредити за…
) цільовим спрямуванням; в) забезпеченням;
) терміном використання; г) методом надання.
108.На оплату обладнання, поточні витрати, на фінансування капітальних вкладень банк може надати кредит:
) короткостроковий; в) довгостроковий;
) середньостроковий; г) кредитну лінію.
109.Банківський кредит може бути гарантований…
) майном, майновими правами, цінними паперами;
) поручительством, свідоцтвом страхової компанії;
) банками, фінансами чи майном третьої особи;
) векселем.
110.Кредитна політика банку…
) визначає завдання й пріоритети кредитної діяльності банку, засоби і методи їх реалізації, а також принципи і порядок організації власне кредитного процесу;
) розробляється з урахуванням стратегії і тактики банку в галузі управ-ління активними операціями;
) визначає напрямки кредитної діяльності банку;
) усі відповіді правильні.
111.Відповідальним за розробку кредитної політики банку та механізмів її реалізації є…
) Кредитний комітет; в) Кредитне бюро;
) Кредитна палата; г) Кредитний секретаріат.
112.Кредитна інструкція – це…
) опис послідовних дій з реалізації конкретної кредитної процедури;
) зразки документів, з якими працюють кредитні менеджери та виконавці;
) перелік дій працівників банку, відповідальних за здійснення процесу банківського кредитування;
) усі відповіді правильні.
113.Розробка кредитної політики повинна включати підготовку…
) указу з кредитної політики; в) стандарту з кредитної політики;
) інструкції з кредитної політики; г) меморандуму з кредитної політики.
114.Яку іншу назву мають незабезпечені кредити?
) пусті; б) нульові; в) бланкові; г) ризикові.
115.У банківській практиці використовується два джерела пога-шення позичок:
) забезпечені і незабезпечені; в) інвестиційні і кредитні;
) первинні і вторинні; г) приватні і державні.
116.Договір застави…
) має самостійний характер; в) не має самостійного характеру;
) має незалежний характер; г) є невизначеним.
117.Найвагомішою гарантією є…
) банківська гарантія; в) гарантія юридичної особи;
) гарантія фізичної особи; г) усі відповіді правильні.
118.Строк дії гарантії встановлюється на термін…
) 10–15 діб більше від строку погашення позички, забезпеченої гарантією;
) 10–15 діб менше від строку погашення позички, забезпеченої гарантією;
) 15–20 діб більше від строку погашення позички, забезпеченої гарантією;
) 15–20 діб менше від строку погашення позички, забезпеченої гарантією.
119.У випадку добровільного страхування ризику непогашення кредитів, страхувальником є…
) позичальник; б) банк; в) третя особа; г) страхова фірма.
120.Основним видом плати за користування банківським кредитом є…
) комісія; б) ціна; в) процент; г) усі відповіді правильні.
121.Проводячи політику рестрикції банк облікову ставку…
) залишає незмінною; в) зводить до мінімального рівня;
) знижує; г) підвищує.
122.Якщо у країні складається пасивний платіжний баланс і уряд не хоче допустити падіння курсу національної валюти нижче певного рівня, то облікова ставка центрального банку…
) підвищується; в) залишається незмінною;
) знижується; г) зводиться до мінімального рівня.
123.Чим триваліший термін користування, тим кредит для позичальника є:
) дорожчим; б) дешевшим; в) пільговим; г) дохідним.
124.Виберіть зайве серед методів ціноутворення:
) “вартість плюс”; в) середніх процентних ставок;
) “базова ставка плюс”; г) “надбавки”.
125.Метод “вартість плюс” використовується на ринках де рі-вень конкуренції…
) нульовий; б) низький; в) високий; г) максимальний.
126.На міжнародних ринках для першокласних позичальників кредитний спред…
) встановлюється на найвищому рівні; в) прирівнюється до нуля;
) встановлюється на найнижчому рівні; г) прирівнюється до 1.
127.Який метод ціноутворення виник під час Великої депресії у США і відомий як “модель цінового лідерства”?
) базова ставка плюс; в) кеп;
) аналізу доходності клієнта; г) надбавки.
128.Яка ставка стала загальноприйнятною базовою ставкою для більшості як міжнародних, так і національних ринків?
) прайм-ставка; б) лібор; в) Пібор; г) Фібор.
129.Кеп – це… процентної ставки, що пропонується клієнту незалежно від зміни ринкових ставок.
) верхня межа; в) середнє значення;
) нижня межа; г) додаткове значення.
130.Якщо ставка становить “прайм-рейт” +3 %, кеп – 4 %, то для облікової ставки 8 %, кеп дорівнюватиме:
) 9 %; б) 11 %; в) 12 %; г) 15 %.
131.Метод “надбавки” здебільшого застосовується для надання кредитів…
) малим фірмам на короткі строки; в) великим фірмам на короткі строки;
) малим фірмам на довгі строки; г) великим фірмам на довгі строки.
132.У випадку загального зниження ставок на ринку, для банку є вигіднішою ставка:
) фіксована; б) плаваюча; в) облікова; г) усі відповіді правильні.
133.Який кредит надається банками при обслуговуванні платіж-ного обороту клієнта?
) авальний; в) наданий під заставу векселів;
) обліковий; г) акцептний.
134.Який з видів кредиту призначений покрити зобов’язання клієнта, якщо останній не зможе виконати їх самостійно?
) авальний; в) наданий під заставу векселів;
) обліковий; г) акцептний.
135.Кредитна картка є однією з форм кредиту:
) облікового; б) акцептного; в) авального; г) споживчого.
138.Що є основою для управління кредитним ризиком?
) професійний кадровий склад;
) найсприятливіші умови кредитування;
) розробка стратегії функціонування банку;
) зважена кредитна політика банку.
139.Поставте у правильній послідовності етапи процесу управ-ління ризиками.
) реалізація розроблених заходів;
) визначення чинників кредитного ризику;
) моніторинг кредитних ризиків;
) оцінка результатів;
) виявлення кредитного ризику;
) розробка заходів щодо мінімізації збитків у разі настання негативної події;
) оцінка рівня кредитного ризику.
140.Який чинник збільшення ризику кредитних операцій комер-ційного банку призводить до погіршення якості управління за відсутності достатньої кількості висококваліфікованих фахівців зі знаннями особли-востей багатьох галузей економіки та видів кредиту?
) надмірна диверсифікація; в) рівень кваліфікації персоналу банку;
) надмірна концентрація; г) забезпеченість банку кадрами.
141.На рівні окремого кредиту метою управління кредитним ризиком є впровадження заходів, спрямованих на…
) мінімізацію втрат банку за окремою кредитною операцією у разі нульового кредитного ризику;
) мінімізацію втрат банку на рівні кредитного портфеля у разі настання кредитного ризику;
) ліквідацію втрат банку;
) мінімізацію втрат банку за окремою кредитною операцією у разі настання кредитного ризику.
142.Основне правило для банкірів – це…
) надавати кредит лише якщо його розмір не перевищує особистий внесок клієнта в його справу;
) не надавати кредит, розмір якого менший особистого внеску клієнта в його справу, навіть за наявності забезпечення;
) не надавати кредит за наявності забезпечення, навіть за умови пере-вищення розміру особистого внеску клієнта над розміром кредиту;
) правильної відповіді немає.
143.За світовими стандартами частка власних коштів позичаль-ника при видачі кредиту в основні фонди має складати не менше… заходу, котрий кредитується.
) 25 %; б) 30 %; в) 50 %; г) 40 %.
144.Величина власних коштів позичальника при видачі кредиту в оборотні фонди має складати…валюти балансу.
) не менше 50 %; в) не менше 30 %;
) не більше 50 %; г) не більше 30 %.
145.Виберіть неправильне твердження. Застава – це…
) спосіб забезпечення зобов’язань, зокрема отриманих позик;
) надійне додаткове забезпечення повернення кредиту у формі застави;
) головне джерело погашення кредиту;
) усі відповіді правильні.
146.Обов’язковою умовою застави цінних паперів є…
) відносна стабільність ринкових цін на цінні папери;
) висока ліквідність цінних паперів;
) достатня кількість емітованих цінних паперів;
) усі відповіді правильні.
147.У випадку застави акцій фірми йдеться про…
) акції емітовані підприємством-позичальником;
) акції, придбані підприємством позичальником на ринку цінних паперів;
) лише прості акції підприємства-позичальника;
) контрольний пакет акцій підприємства-позичальника.
148.Аналіз привабливості проекту, що кредитується, полягає у…
) розрахунку і оцінці показників фінансової діяльності потенційного позичальника на основі аналізу його фінансової звітності в розрізі прибутковості, платоспроможності, ефективності та фінансової стійкості;
) аналізі кредитної історії позичальника, його ринкової позиції та сту-пеня його залежності від циклічних і структурних змін в економіці та відповідній галузі. ефективності менеджменту позичальника та наявності забезпечення;
) визначенні структурних компонентів майбутньої кредитної операції;
) визначенні його реалістичності з ділового та економічного поглядів, встановленні ступеня відповідності суми та строків кредиту меті проекту, оцінці достатності запропонованого забезпечення за кредитом.
149.Аналіз фінансового стану полягає у…
) визначенні його реалістичності з ділового та економічного поглядів, встановленні ступеня відповідності суми та строків кредиту меті даного проекту, оцінці достатності запропонованого забезпечення за кредитом;
) розрахунку і оцінці показників фінансової діяльності потенційного позичальника на основі аналізу його фінансової звітності в розрізі прибутковості, платоспроможності, ефективності та фінансової стійкості;
) аналізі кредитної історії позичальника, його ринкової позиції та сту-пеня його залежності від циклічних і структурних змін в економіці та відповідній галузі. ефективності менеджменту позичальника та наявності забезпечення;
) визначенні структурних компонентів майбутньої кредитної операції.
150.Структурування кредиту полягає у…
) визначенні його реалістичності з ділового та економічного поглядів, встановленні ступеня відповідності суми та строків кредиту меті даного проекту, оцінці достатності запропонованого забезпечення за кредитом;
) розрахунку і оцінці показників фінансової діяльності потенційного позичальника на основі аналізу його фінансової звітності в розрізі прибутковості, платоспроможності, ефективності та фінансової стійкості;
) аналізі кредитної історії позичальника, його ринкової позиції та сту-пеня його залежності від циклічних і структурних змін в економіці та відповідній галузі. ефективності менеджменту позичальника та наявності забезпечення;
) визначенні структурних компонентів майбутньої кредитної операції.
151.Який період активної діяльності підприємства є найбільш критичним?
) перші 2 роки; в) перші 3–5 років;
) перші 3 роки; г) перші 5–6 років.
152.Головним завданням кредитного моніторингу є…
) відстеження зміни кредитоспроможності позичальника та визначення конкретних дій, необхідних у разі виникнення проблем;
) відстеження джерел погашення позики позичальників;
) оцінка перспективи діяльності позичальника на відповідному ринку;
) співставлення очікуваного прибутку і величину ризику від надання кредиту.
153.Розрізняють такі види диверсифікації:
) галузеву, географічну, портфельну;
) галузеву, регіональну, портфельну;
) фірмову, регіональну, міжнародну;
) фірмову, географічну, міжнародну.
154.За галузевої диверсифікації найвищий ефект досягається в разі вибору позичальників, які працюють у галузях з…
) однаковими фазами коливань ділового циклу;
) протилежними фазами коливань ділового циклу;
) відсутністю коливань ділового циклу;
) правильної відповіді немає.
155.Портфельна диверсифікація допомагає…
) збалансувати ризик і дохідність кредитного портфелю банку;
) підвищити популярність та рейтинг банку;
) підвищити рівень дохідності кредитного портфелю банку;
) усі відповіді правильні.
156.Надмірна концентрація кредитного портфелю…
) підвищує рівень кредитного ризику;
) може стати причиною погіршення фінансового стану банку;
) може стати причиною банкрутства банку;
) усі відповіді правильні.
157.Юридично оформлене зобов’язання банку перед позичальником надавати йому впродовж певного терміну позичку у межах узгодженої суми – це…
) разовий ліміт; в) кредитна лінія;
) кредитний процес; г) сек’юритизація кредиту.
158.Принцип обережності, на якому базується формування резер-вів для відшкодування втрат за кредитними операціями комерційних банків полягає у тому, що банки мають оцінювати якість своїх кредитних портфелів на…
) звітну дату з погляду можливих втрат за кредитними операціями;
) майбутній період з погляду можливих втрат за кредитними операціями;
) звітну дату з погляду можливих прибутків за кредитними операціями
) майбутній період з погляду можливих прибутків за кредитними операціями.
159.Джерелом формування загального резерву є…
) нерозподілений прибуток в) дивідендні виплати;
минулого року; г) усі відповіді правильні.
) витрати банку;
160.Джерелом формування спеціального резерву є…
) нерозподілений прибуток в) дивідендні виплати;
минулого року; г) усі відповіді правильні.
) витрати банку;
161.Застосування технології Stop loss передбачає…
) визначення можливого рівня доходності за деякими кредитними операціями;
) визначення можливої загальної норми втрат за деякими операціями для підвищення репутації банку;
) запобігання втратам за деякими кредитними операціями;
) визначення припустимої граничної норми втрат за деякими операціями, на які банк іде свідомо задля збереження своєї клієнтури.
162.Кредитна політика банку розробляється…
) Правлінням банку; в) керівником банку;
) Радою акціонерів банку; г) Спостережною радою банку.
163.Кредитна політика може бути…
) слабкою, помірною, сильною; в) слабкою, середньою, агресивною;
) слабкою, помірною, агресивною; г) слабкою, середньою, сильною.
164.Банк проводить слабку кредитну політику, якщо частка кредитів у…
) загальному обсязі робочих активів банку складає до 30 %;
) загальному обсязі робочих активів банку складає до 50 %;
) робочих активах складає від 30 до 50 %;
) робочих активах перевищує 50 %.
165.Банк проводить помірну кредитну політику, якщо частка кредитів у…
) загальному обсязі робочих активів банку складає до 30 %;
) загальному обсязі робочих активів банку складає до 50 %;
) робочих активах складає від 30 до 50 %;
) робочих активах перевищує 50 %.
166.Банк проводить агресивну кредитну політику, якщо частка кредитів у…
) загальному обсязі робочих активів банку складає до 30 %;
) загальному обсязі робочих активів банку складає до 50 %;
) робочих активах складає від 30 до 50 %;
) робочих активах перевищує 50 %.
167.Відсотковий ризик – це ризик…
) зниження вартості власного капіталу, викликаний зміною ринкових процентних ставок;
) зниження вартості резервного капіталу, викликаний зміною ринкових процентних ставок;
) збільшення ринкових процентних ставок;
) зменшення ринкових процентних ставок.
168.Збалансована за строками стратегія за методом структур-ного балансування передбачає…
) стабілізацію прибутку, усунення процентного ризику;
) стабілізацію прибутку, мінімізацію процентного ризику;
) максимізацію прибутку, мінімізацію процентного ризику;
) максимізацію прибутку, стабілізацію процентного ризику.
169.Кредитний процес – це…
) розміщення цінних паперів емітентів на ринку, купівля на первинному ринку цінних паперів з наступним їх перепродажем інвесторам;
) засіб, що містить реквізити які ідентифікують його емітента, платіжну систему, в якій він використовується та його держателя;
) рух банківського кредиту як послідовний перебіг його організаційних стадій;
) усі відповіді правильні.
170.Андерайтинг – це…
) рух банківського кредиту як послідовний перебіг його організаційних стадій;
) розміщення цінних паперів емітентів на ринку, купівля на первинному ринку цінних паперів з наступним їх перепродажем інвесторам;
) засіб, що містить реквізити які ідентифікують його емітента, платіжну систему, в якій він використовується та його держателя;
) правильної відповіді немає.
171.Які стадії виділяють у кредитному процесі?
) попередню, підготовчу, контрольну;
) попередню, організаційну, контрольну;
) підготовчу, організаційну, контрольну;
) підготовчу, організаційну, цільову.
172.Яку роботу здійснює банк на другому етапі процесу креди-тування?
) приймає кредитну заявку;
) перевіряє кредитоспроможність потенційного позичальника і оцінює ризик за позичкою;
) готує складання кредитної угоди;
) відбувається підписання кредитної угоди.
173.Головне завдання першого етапу кредитування – це…
) здійснення аналізу і попередній відбір заявок клієнтів на отримання кредиту;
) підписання кредитної угоди;
) перевірка кредитоспроможності позичальника;
) оцінка ризику за позичкою.
174.При аналізі потенційного клієнта-юридичної особи на пер-шому етапі процесу кредитування у першу чергу перевірці підлягають…
) засновники фірми; в) головний бухгалтер;
) керівники фірми; г) усі відповіді правильні.
175.На якій стадії кредитного процесу працівники філії банку здійснюють всебічне вивчення суб’єкта і об’єкта кредитування та оцінку ризиків за позикою?
) підготовчій; б) попередній; в) фінальній; г) стадії контролю.
176.На підготовчій стадії кредитний працівник здійснює…
) експертизу кредитного проекту та аналіз фінансового стану клієнта;
) прогнозний аналіз грошового потоку клієнта;
) підготовку схеми руху грошових коштів;
) усі відповіді правильні.
177.Експертиза кредитного проекту проводиться з метою…
) розрахунку і оцінки показників фінансової діяльності потенційного позичальника;
) визначення його окупності та можливості своєчасного погашення кредиту разом з відсотками;
) визначення джерел погашення кредиту;
) усі відповіді правильні.
178.Кредит, наданий на відтворення основного капіталу позичальника, як правило, є…
) короткостроковим; в) довгостроковим;
) середньостроковим; г) безстроковим.
179.При структуруванні кредиту пріоритет надається забезпе-ченню кредиту…
) майном; в) запорукою;
) гарантією; г) правильної відповіді немає.
180.У преамбулі кредитного договору…
) уточнюється мета кредиту, його сума, строк надання позики, вели-чина річних відсотків;
) зазначаються найменування сторін та їх організаційно-правова форма;
) розкривається конкретний механізм видачі і погашення позики із зазначенням терміну;
) визначається порядок розгляду спірних питань.
181.Дії, які позичальник зобов’язується не здійснювати під час кредитної операції без попереднього погодження із банком – це…умови.
) заборонні; в) обмежувальні;
) зобов’язальні; г) правильної відповіді немає.
182.Кредитний договір повинен укладатися від імені…
) юридичної особи банку; в) територіального відділення банку;
) філії банку; г) усі відповіді правильні.
183.Надання банківського кредиту може здійснюватись…
) одночасно; в) частинами;
) періодично; г) усі відповіді правильні.
184.Найпоширенішими способами надання позик у світовій бан-ківській практиці є…
) кредитна ліній та овернайт; в) овердрафт та споживчий кредит;
) кредитна ліній та овердрафт; г) овернайт та споживчий кредит.
185.Первинним джерелом погашення позики є…
) виручка від реалізації заставленого майна;
) перерахуванням коштів гарантом;
) доходи позичальника;
) перерахування коштів страховою компанією.
ЛІТЕРАТУРА
1. Україна. Закони. Про банки і банківську діяльність : закон : [прий-нято Верх. Радою 7.12.2000, № 2121-ІІІ] // Законодавчі та нормативні акти з банківської діяльності. – 2001. – № 1. – С. 3–46 (зі змінами і доповненнями).
2. Україна. Закони. Про іпотечне кредитування, операції з консолі-дованим іпотечним боргом та іпотечні сертифікати : закони : [прийнято Верх. Радою 19.06.2003, № 0979].
3. Україна. Закони. Про Національний банк України : закон [прий-нято Верх. Радою 20.05.1999, № 679–XIV].
4. Україна. Закони. Про обіг векселів в Україні : закон : [прийнято Верх. Радою 5.04.2001, №2374-ІІІ].
5. Україна. Закони. Про фінансово-кредитні механізми і управління майном при будівництві житла та операціях з нерухомістю : закон [прийнято Верх. Радою 19.03.2003, № 0978].
6. Вовк В. Я. Кредитування і контроль : навч. посібник / В. Я. Вовк, О. В. Хмеленко. – К. : Знання, 2008. – 463 с.
7. Ковальчук А. Т. Банківський кредит: правові засоби повернення / А. Т. Ковальчук. – К. : Знання, 2001. – 150 c.
8. Конторщикова О. Факторингові послуги як інструмент управління дебіторською заборгованістю / О. Конторщикова // Економіка. Фінанси. Право. – 2002. – № 9. – C. 11–12.
9. Кудінов А. С. Стан та перспективи розвитку мікрокредитування в Україні / А. С. Кудінов // Актуальні проблеми економіки. – 2004. – № 7. – С. 37.
10. Кредитний ризик комерційного банку : навч. посібник / В. В. Віт-лінський [та ін.] ; за ред. В. В. Вітлінського. – К. : Знання, КОО, 2000. – 251 с.
11. Лагутін В. Д. Кредитування. Теорія і практика : навч. посібник / В. Д. Лагутін. – К. : Знання, КОО, 2000. – 215 с.
12. Лобанова А. Л. Перспективи розвитку ринку нетрадиційних бан-ківських послуг / А. Л. Лобанова // Фінанси України. – 2003. – № 3. – C. 133–140.
13. Методика розрахунку економічних нормативів регулювання діяль-ності банків в Україні : затв. постановою Правління НБУ від 28.11.2003, № 489.
14. Міщенко В. І. Основи лізингу : навч. посібник / В. І. Міщенко [та ін.]. – К. : Знання, КОО, 1997. – 138 с. – (серія “Бібліотека банкіра”).
15. Мороз А. М. Банківські операції : підручник / А. М. Мороз [та ін.] ; за ред. А. М. Мороза. – К : КНЕУ, 2000. – 384 с.
16. Мринська О. Лізинг – альтернатива банківському кредитуванню / О. Мринська // Банківська справа. – 2000. – № 4. – C. 31–34.
17. Пернарівський О. Аналіз, оцінка та способи зниження банківсь-ких ризиків / О. Пернарівський // Вісник НБУ. – 2004. – № 4. – С. 44–48.
18. Положення “Про порядок здійснення банком операцій з вексе-лями в національній валюті на території України” : затв. постановою Прав-ління НБУ від 16.12.2002, № 508.
19. Положення “Про здійснення банками фінансового моніторингу” : затв. постановою Правління НБУ від 20.05.2003, № 381.
20. Положення “Про порядок здійснення банками операцій за гаран-тіями в національній та іноземній валютах” : затв. постановою Правління НБУ від 13.01.2005, № 639.
21. Положення “Про порядок отримання резидентами кредитів, по-зик в іноземній валюті від нерезидентів і надання резидентами позик в іно-земній валюті нерезидентам” : затв. постановою Правління НБУ від 15.07.2004, № 0885.
22. Положення “Про порядок формування та використання резерву для відшкодування можливих втрат за кредитними операціями банків” : затв. постановою Правління НБУ від 13.12.2002, № 508.
23. Положення “Про процентну політику НБУ” : затв. постановою Прав-ління НБУ від 2.09.2004, № 1092.
24. Примостка Л. О. Фінансовий менеджмент в банку : навч. посіб-ник / Л. О. Примостка. – К. : КНЕУ, 1999. – 280 с.
25. Раєвська Т. Практичні підходи до оцінки ризиків у діяльності банків / Т. Раєвська // Вісник НБУ. – 2005. – № 8. – С. 9–14.
26. Спаско О. Шляхи вдосконалення механізмів формування резервів за активними операціями / О. Спаско // Вісник НБУ. – 2002. – № 11.
27. Чайковський Я. Сучасний стан та перспективи розвитку бан-ківського кредитування / Я. Чайковський // Банківська справа. – 2005. – № 2. – С. 36–48.
28. Шевченко Р. І. Кредитування і контроль : навч.-метод. посібник для самост. вивч. дисц. / Р. І. Шевченко. – К. : КНЕУ, 2002. – 183 с.