РОЗДІЛ V. БАНКІВСЬКІ ОПЕРАЦІЇ У

1 2 3 4 5 6

ЗОВНІШНЬОЕКОНОМІЧНІЙ СФЕРІ

Тема 12. Міжнародні розрахунково-кредитні

операції банків

Державне регулювання в Україні операцій з міжнародних розрахунків, пов'язаних з експортом і імпортом товарів і послуг. Основні форми розрахунків: акредитиви, інкасо, перекази. Суть документарних розрахунків. Уніфіковані правила э документарних інкасо і акредитивів. Розрахунки банківським переказом, за відкритим рахунком. Використання чекових і вексельних розрахунків у зовнішньоекономічному платіжному обороті.

Принципи кредитування зовнішньоекономічної діяльності. Порядок надання кредитів в іноземній валюті резидентам України. Одержання індивідуальних ліцензій для такого виду кредиту. Укладання кредитної угоди, забезпечення, порядок надання і погашення кредиту. Контроль за погашенням кредиту в іноземній валюті.

ПЛАНИ СЕМІНАРСЬКИХ ЗАНЯТЬ

Предмет детально вивчає те, чим займають банки, які операції вони виконують, що вони виробляють для ринку, як торгують своїм продуктом. Проводяться певні розрахунки, наводяться приклади взаємовідносин між банками та клієнтами, які хочуть користуватись банківськими послугами.

Заняття 1. Структура банківської системи, економічні та

організаційні засади банківської діяльності

Мета: вивчити структуру банківської системи, економічні та організаційні засади банківської діяльності

Зміст: Закон про банки і банківську діяльність – вивчити детально про банківські об’єднання, банківську таємницю, процедуру ліквідації банків.

Порядок виконання завдання:

а) поглибити свої знання з даної теми, використовуючи літературні джерела;

б) виконати завдання за даними викладачем вказівками;

в) захистити результат роботи у викладача.

Питання для контролю

1. Банківська система України, її склад і структура.

2. Національний банк України, як центральний банк держави.

3. Порядок створення комерційних банків.

Рекомендована література: [1].

Заняття 2. Баланс банків. Види банківських операцій, їх

відображення в балансі

Мета: вивчити баланс банків, види банківських операцій, їх відображення в балансі.

Зміст: особливості балансу банку, складеного у відповідності з міжнародними стандартами бухгалтерського обліку. Зобов’язання банку, їх характеристика. Зміст активних операцій банку.

Порядок виконання завдання:

а) поглибити свої знання з даної теми, використовуючи літературні джерела;

б) виконати завдання за даними викладачем вказівками;

в) захистити результат роботи у викладача.

Питання для контролю

1. Суть балансу банку, принципи їх побудови.

2. Операції банку та їх відображення в балансі.

3. Характеристика зобов’язань банків.

4. Активні банківські операції, їх види ї характеристика.

Рекомендована література: [2; 3].

Заняття 3. Формування ресурсів комерційних банків,

власний капітал банків

Мета: вивчити формування ресурсів комерційних банків, власний капітал банків.

Зміст: власний капітал банків: структура, джерела формування, функції, механізм поповнення. Політика обов’язкових резервів.

Порядок виконання завдання:

а) поглибити свої знання з даної теми, використовуючи літературні джерела;

б) виконати завдання за даними викладачем вказівками;

в) захистити результат роботи у викладача.

Питання для контролю

1. Економічна характеристика ресурсів комерційних банків.

2. Поняття власного капіталу банку його структура.

3. Формування власного капіталу.

4. Регулювання норм обов’язкових резервів комерційних банків.

5. Дотримання комерційними банками економічних нормативів.

6. Ліквідність, як одна з найважливіших умов банківської діяльності.

7. Рейтинг банків.

8. Доходи, витрати і прибуток банку.

Рекомендована література: [2].

Заняття 4. Депозитні операції банків, інші джерела

залучення банками коштів

Мета: вивчити депозитні операції банків, інші джерела залучення банками коштів.

Зміст: види депозитів. Договір на розрахунково-касове обслуго-вування.

Порядок виконання завдання:

а) поглибити свої знання з даної теми, використовуючи літературні джерела;

б) виконати завдання за даними викладачем вказівками;

в) захистити результат роботи у викладача.

Питання для контролю

1. Загальна характеристика депозитних операцій.

2. Депозити юридичних осіб, їх класифікація. Порядок відкриття поточних і депозитних рахунків.

3. Характеристика нетрадиційних депозитних інструментів.

4. Вклади фізичних осіб, порядок здійснення операцій за вкладами.

5. Страхування депозитів фізичних осіб.

6. Роль міжбанківського кредиту в процесі формування ресурсів комерційних банків.

7. Практика здійснення операцій з міжбанківського кредитування.

8. Управління ресурсами комерційних банків.

Рекомендована література: [2, 3].

Заняття 5. Організація безготівкових розрахунків в народному господарстві України

Мета: вивчити організацію безготівкових розрахунків в народному господарстві України.

Зміст: види безготівкових розрахунків. Принципи їх організації.

Порядок виконання завдання:

а) поглибити свої знання з даної теми, використовуючи літературні джерела;

б) виконати завдання за даними викладачем вказівками;

в) захистити результат роботи у викладача.

Питання для контролю

1. Суть і принципи організації безготівкових розрахунків.

2. Кореспондентські відносини між кредитними установами. Порядок відкриття кореспондентських розрахунків.

3. Здійснення міжбанківських розрахунків через систему електрон-них платежів (СЕП) НБУ.

4. Моделі обслуговування консолідованих кореспондентських рахунків комерційних банків у СЕП.

5. Порядок розрахунків через власну платіжну систему банку.

6. Здійснення міжбанківських розрахунків через прямі кореспондентські відносини.

Задача 1, 2, 3, 4, 5.

Рекомендована література: [2].

Заняття 6. Міжбанківські кореспондентські відносини

Мета: Вивчити міжбанківські кореспондентські рахунки.

Зміст: Міжбанківські розрахунки, технологія їх здійснення за допомогою системи електронних платежів Нацбанку України.

Порядок виконання завдання:

а) поглибити свої знання з даної теми, використовуючи літературні джерела;

б) виконати завдання за даними викладачем вказівками;

в) захистити результат роботи у викладача.

Питання для контролю

1. Порядок відкриття НБУ кореспондентських рахунків комерційних банків.

2. Особливості розрахунків через внутрішньобанківську платіжну систему.

3. Розрахунки за допомогою СЕП Національного банку

Рекомендована література: [3].

Заняття 7. Кредитні операції, як основний вид активів

комерційного банку

Мета: Вивчити кредитні операції, види активів комерційного банку.

Зміст: Розрахунок кредитоспроможності позичальника. Кредитна історія позичальника. Встановлення і нарахування відсоткової ставки.

Порядок виконання завдання:

а) поглибити свої знання з даної теми, використовуючи літературні джерела;

б) виконати завдання за даними викладачем вказівками;

в) захистити результат роботи у викладача.

Питання для контролю

1. Класифікація кредитів комерційних банків.

2. Кредитні ризики, процедура запобігання ризиками.

3. Порядок та умови короткотермінового кредитування юридичних осіб.

4. Суть довготермінового кредитування юридичних осіб.

Рекомендована література: [3].

Заняття 8. Специфічні види банківського кредитування

Мета: вивчити специфічні види банківського кредитування.

Зміст: контокорентний кредит. кредитування по овердрафту. Факторинг.

Порядок виконання завдання:

а) поглибити свої знання з даної теми, використовуючи літературні джерела;

б) виконати завдання за даними викладачем вказівками;

в) захистити результат роботи у викладача.

Питання для контролю

1. Контокоректний кредит, овердрафт.

2. Кредити, пов’язані з вексельним обігом.

3. Фінансовий лізинг, як форма кредиту. Факторинг.

4. Кредитний портфель банку, методи управління ним.

Рекомендована література: [3].

Заняття 9. Організація обороту готівки та прогнозування

касових оборотів в комерційних банках. Касові операції банків

Мета: Вивчити організацію обороту готівки в касах комерційних банків. Касові операції банків.

Зміст: Встановлення ліміту залишків готівки в касі підприємства. Здійснення операцій в прихідних, видаткових та вечірніх касах банку

Порядок виконання завдання:

а) поглибити свої знання з даної теми, використовуючи літературні джерела;

б) виконати завдання за даними викладачем вказівками;

в) захистити результат роботи у викладача.

Питання для контролю

1. Організація готівкового обороту.

2. Роль НБУ, як емісійного центру країни.

3. Прогнозування касових оборотів банку.

4. Встановлення ліміту залишку готівки в касі.

5. Організація касової роботи в комерційних банках.

6. Порядок та умови здійснення касових операцій банку.

7. Взаємозв’язок касових і емісійних операцій.

Рекомендована література: [3].

Задачі

1. Надійшла платіжна вимога антимонопольного комітету до фірми “Якір” на стягнення у безпірному порядку штрафу за порушення антимонопольного законодавства, в сумі 6 000 грн. Які дії установи банку за даною операцією?

2. ВАТ “Вікорія” звернулося у банк із заявою про відкриття покритого акредитиву депонованого в банку бенефіціара на суму 27 000 грн. для оплати поставки товарно-матеріальних цінностей від фермерського господарства “Зоря”. Залишок коштів на поточному рахунку ВАТ “Вікторія” складає 34 000 грн. Розкрити механізм депонування коштів для відкриття акредитиву. Чи може бути даний акредитив переадресований на ім’я іншого бенефіціара?

3. Шкіргалантерейні фабриці 1 вересня була видана чекова книжка з депонування коштів на окремому рахунку в сумі 50 000 грн. 10 вересня у банк надійшов чек з цієї чекової книжки на виплату коштів НП “Зоря” на суму 15 000 грн. Які дії установи банку щодо отриманого чеку?

4. Швейна фабрика звернулася у відділення банку з проханням видати чекову книжку з лімітом 80 000 грн. для розрахунків за товарно-матеріальні цінності. Станом на дану дату залишок коштів на поточному рахунку фабрики 70 000 грн. Якими будуть дії працівників за даною операцією?

5. Комбайновий завод подав у відділення банку платіжне доручення в оплату за отримані товарно-матеріальні цінності в сумі 150 000 грн. залишок коштів на поточному рахунку заводу склав 80 000 грн. Якими будуть дії працівника банку за даною операцією?

ПЛАН САМОСТІЙНОЇ РОБОТИ СТУДЕНТІВ

Метою самостійної роботи є засвоєння теоретичних основ курсу та набуття практичних навиків щодо організації обліку і контролю.

Самостійна робота – складний психологічний процес, який залежить від індивідуальних здібностей особи студента, його сприйняття, видів пам’яті, волі, здібностей. Тому від вірної організації самостійної роботи залежить якість знань, придбання навиків самостійно навчатися.

Вірно організувати самостійну роботу – це організувати роботу так, щоб при мінімальних витратах часу якісно виконати максимальний обсяг учбової роботи.

Систематична праця над конспектом лекцій, підручником сприяє набуттю навиків самостійного навчання. Готуючись до лекцій і практичних занять, треба чітко знати ціль виконання даного завдання, рекомендувати літературу. Після опрацювання матеріалу необхідно зробити висновки про те, які основні питання і положення засвоєнні, знання яких нових понять були набуті. Тільки свідоме виконання кожного виду самостійної роботи принесе користь, робить цю роботу ефективною.

Студенти повинні вивчити і знати: поняття предмету і методу організації обліку і контролю, особливості технології облікового і конт-рольного процесів, питання організації праці, а також забезпечення (нор-мативно-правове, організаційне, інформаційне, технічне, ергономічне) проце-сів обліку та контролю як функцій управління.

ТЕМАТИЧНИЙ ПЛАН САМОСТІЙНОЇ РОБОТИ

№

п/п

Назва теми

Кількість годин

1 Структура банківської системи, економічні та організаційні засади банківської діяльності

Баланс банків. Види банківських операцій, їх відображення в балансі

Формування ресурсів комерційних банків, власний капітал банків

Депозитні операції банків, інші джерела залучення банками коштів

Організація безготівкових розрахунків в народному господарстві України

Міжбанківські кореспондентські відносини

Кредитні операції, як основний вид активів комерційного банку

ddПродовження табл.

Специфічні види банківського кредитування

Організація обороту готівки та прогнозування касових оборотів в комерційних банках. Касові операції банків

Інвестиційні операції банків

Інші банківські послуги

Міжнародні розрахунково-кредитні операції банків

ЗМІСТ САМОСТІЙНОЇ РОБОТИ

Тема 1. Структура банківської системи, економічні та організаційні засади банківської діяльності

Мета: вивчити структуру банківської системи, економічні та організаційні засади банківської діяльності

Завдання на самостійну підготовку: В ході підготовки законспектувати і вивчити питання відповідно до тематичного плану.

Тематичний план

№

п/п Назва питань

Кількість годин

1 Закон “Про банки і банківську діяльність”

Питання для самоперевірки

1. Особливості дворівневої банківської системи.

2. Функції Національного банку.

3. Функції комерційних банків.

4. Банківські об’єднання.

5. Банківська таємниця.

Форма контролю: опитування студентів на практичних заняттях.

Рекомендована література: Закон України “Про банки і банківську діяльність”.

Тема 2. Баланс банків. Види банківських операцій,

їх відображення в балансі

Мета: вивчити баланс банків, види банківських операцій, їх відображення в балансі.

Завдання на самостійну роботу: В ході підготовки законспектувати і вивчити питання відповідно до тематичного плану.

Тематичний план

№

п/п Назва питань

Кількість годин

1 Баланс банку і принципи його побудови

2 Особливості банківського балансу складеного у відповідності з міжнародними стандартами бухобліку

Разом

Питання для самоперевірки

1. Інструктивні матеріали НБУ, що стосується фінансової звітності банків, зокрема побудови фінансового звіту.

2. Структура балансу комерційного банку

3. Особливості, взаємозв’язок та взаємозалежність трьох його основних частин: власного капіталу, зобов’язань та активів банку.

Форма контролю: опитування студентів на практичних заняттях.

Рекомендована література: Постанова НБУ від 21.11.1997 р. № 388 “Про план рахунків бухгалтерського обліку комерційних банків України”.

Тема 3. Формування ресурсів комерційних банків, власний

капітал банків

Мета: вивчити формування ресурсів комерційних банків, власний капітал банків

Тематичний план

№

п/п Назва питань

Кількість годин

1 Вивчити та проаналізувати структуру банківських ресурсів.

2 Власний капітал банку згідно інструкції Нацбанку №10

Разом

Питання для самоперевірки

1. На прикладі окремої установи комерційного банку вивчити і проаналізувати структуру його ресурсів, а також розглянути розвиток ресурсів бази банку динаміці.

Форма контролю: опитування студентів на практичних заняттях.

Рекомендована література: Підручник за ред. проф. Р.І. Тиркала. Банківська справа. с. 158-171.

Тема 4. Депозитні операції банків, інші джерела залучення

банками коштів

Мета: вивчити депозитні операції банків, інші джерела залучення банками коштів.

Тематичний план

№

п/п Назва питань

Кількість годин

1 Депозитні операції в банківських установах

2 Депозити юридичних та фізичних осіб в національній і іноземній валютах

Разом

Питання для самоперевірки

1. Нормативно-правова база та інструктивні матеріали НБУ, які регламентують здійснення депозитних операцій банківськими установами в Україні.

2. Особливості депозитів юридичних та фізичних осіб.

3. На основі інструкції НБУ №3 “Про відкриття банками рахунків у національній та іноземній валюті” вивчити та описати процедуру відкриття поточних та депозитних рахунків у національній валюті України юридичним і фізичним особам.

Форма контролю: опитування студентів на практичних заняттях.

Рекомендована література: Підручник за ред. проф. Р.І. Тиркала. Банківська справа. с. 120-157.

Тема 5. Організація безготівкових розрахунків в народному

господарстві України

Мета: вивчити організацію безготівкових розрахунків в народному господарстві України.

Тематичний план

№

п/п Назва питань

Кількість годин

1 Форми безготівкових розрахунків і їх застосування на практиці

2 Принцип роботи банкоматів

Разом

Питання для самоперевірки

1. Користуючись інструкцією НБУ №7 “Про безготівковi розрахунки в народному господарстві України” вивчити основи організації безготівкових розрахунків;

2. Розглянути діючі форми розрахунків, скласти схеми документообороту при застосуванні кожної її форми.

3. Проаналізувати стан і перспективи розвитку форм безготівкових розрахунків в Україні.

Форма контролю: опитування студентів на практичних заняттях.

Рекомендована література: Підручник за ред. проф. Р.І. Тиркала. Банківська справа. с. 148-171.

Тема 6. Міжбанківські кореспондентські відносини

Мета: вивчити міжбанківські кореспондентські відносини.

Тематичний план

№

п/п Назва питань

Кількість годин

1 Розрахунки між банками

2 Участь в розрахунках Нацбанку

Разом

Питання для самоперевірки

1. Положення НБУ “Про міжбанківські розрахунки в Україні”. Схематично представити технологію здійснення розрахунків через систему електронних платежів (СЕП) НБУ.

2. На прикладі конкретного банку (“Україна”, “Промінвестбанк” чи іншого) вивчити власну платіжну систему банку, аргументувати доцільність її використання.

Форма контролю: опитування студентів на практичних заняттях.

Рекомендована література: Підручник за ред. проф. Р.І. Тиркала. Банківська справа. с. 73-96.

Тема 7. Кредитні операції, як основний вид

активів комерційного банку

Мета: вивчити кредитні операції, як основний вид активів комерційного банку

Тематичний план

№

п/п Назва питань

Кількість годин

1 Місце кредитних операцій в структурі банківських послуг

2 Ризики і створення резервів

Разом

Питання для самоперевірки

1. На прикладі конкретної установи банку показати місце кредитних операції в структурі банківських активів, проаналізувати структуру самих кредитів, тенденції їх розвитку в динаміці. Вивчити питання наявності проблемних кредитів, причини виникнення процедуру створення резерву під кредитні ризики.

Форма контролю: опитування студентів на практичних заняттях.

Рекомендована література: Підручник за ред. проф. Р.І. Тиркала. Банківська справа. с. 190-191, 199-200.

Тема 8. Специфічні види банківського кредитування

Мета: вивчити специфічні види банківського кредитування

Тематичний план

№

п/п Назва питань

Кількість годин

1 Нові види банківського кредитування

2 Перспективи розвитку банківського кредитування

Разом

Питання для самоперевірки

1. Вивчити нові види банківського кредитування та ознайомитися з перспективами і застосування. Охарактеризувати відмінності між конто-корентними кредитами і кредитуванням по овердрафту.

2. Дослідити причини, які перешкоджають мирному впровадженню пов’язаних з вексельним обігом, в практиці діяльності українських банків.

Форма контролю: опитування студентів на практичних заняттях.

Рекомендована література: Підручник за ред. проф. Р.І. Тиркала. Банківська справа. с. 205-217.

Тема 9. Організація обороту готівки та прогнозування касових

оборотів в комерційних банках. Касові операції банків

Мета: вивчити організацію обороту готівки та прогнозування касових оборотів в комерційних банках. Касові операції банків

Тематичний план

№

п/п Назва питань

Кількість годин

1 Обіг готівки в банках

2 Робота прибуткових і видаткових кас банку

3 Інкасаторська служба

Разом

Питання для самоперевірки

1. Вивчити та проаналізувати інструктивний матеріал НБУ, що стосується організації готівкового обігу в країні, зокрема інструкцію № 1 “Про організацію роботи готівкового обігу установами банків України”.

2. Ознайомитися з методикою прогнозування касових оборотів в комерційним портфелем банку.

Форма контролю: опитування студентів на практичних заняттях.

Рекомендована література: Підручник за ред. проф. Р.І. Тиркала. Банківська справа. с. 101-143.

Тема 10. Інвестиційні операції банків

Мета: вивчити інвестиційні операції банків

Тематичний план

№

п/п Назва питань

Кількість годин

1 Новий вид нетрадиційних банківських послуг

2 Методи управління інвестиційним портфелем банку

Разом

Питання для самоперевірки

1. нормативно-правові акти та інструктивні матеріали НБУ, що стосуються здійснення інвестиційних операцій банків.

2. методика оцінки інвестиційних ризиків у банківській справі, методами управління інвестиційним портфелем банку.

Форма контролю: опитування студентів на практичних заняттях.

Рекомендована література: Підручник за ред. проф. Р.І. Тиркала. Банківська справа. с. 245-258.

Тема 11. Інші банківські послуги

Мета: вивчити інші банківські послуги

Тематичний план

№

п/п Назва питань

Кількість годин

1 Нетрадиційні послуги банків

2 Сфера застосування нетрадиційних послуг

Разом

Питання для самоперевірки

1. Дати характеристику нетрадиційних послуг, які мають місце у світовій практиці.

2. Проаналізувати вітчизняний ринок нетрадиційних банківських послуг, охарактеризувати їх місце в діяльності управлінських банків.

Форма контролю: опитування студентів на практичних заняттях.

Рекомендована література: О.В. Васюренко. Банківські операції. с. 340-379.

Тема 12. Міжнародні розрахунково-кредитні операції банків

Мета: вивчити міжнародні розрахунково-кредитні операції банків

Тематичний план

№

п/п Назва питань

Кількість годин

1 Чекові розрахунки у зовнішньоекономічному обороті

2 Вексельні розрахунки у зовнішньоекономічному обороті

Разом

Питання для самоперевірки

1. Використання чекових і вексельних розрахунків у зовнішньо-економічному платіжному обороті.

Форма контролю: опитування студентів на практичних заняттях.

Рекомендована література: О.В. Васюренко. Банківські операції. с. 272-279.

МЕТОДИЧНІ ВКАЗІВКИ ПО ВИКОНАННЮ

КОНТРОЛЬНИХ РОБІТ

(для студентів заочної форми навчання)

Контрольна робота для студентів-заочників з курсу „Основи банківської справи” складається з двох частин: теоретичної частини і розрахункової частини.

Вибір завдання для теоретичної частини роботи студент здійснює за номером під яким значиться його прізвище у списку студентів даної групи. У випадку, якщо кількість студентів в групі перевищує 30, то для 31 номера відрахунок питань теоретичної частини починається з початку, тобто студент в списку під номером 31, виконує завдання 1. У теоретичній частині роботи він розкриває основні положення заданої теми, висвітлює її важливі теоретичні аспекти. В окремих завданнях необхідно розкрити методику оцінки тих чи інших економічних явищ і показників, що мають місце в процесі реалізації банківської діяльності.

Розрахункова частина контрольної роботи складається з п’яти варіантів.

Завдання вибирається студентом згідно з першою буквою його прізвища. Перший варіант виконують студенти, прізвище яких починається на букви А, Б, В, Г, Д; другий варіант – Е, Є, Ж, З, І, К; третій варіант – Л, М, Н, О, П; четвертий варіант – Р, С, Т, У, Ф; п’ятий варіант – Х, Ц, Ч, Ш, Щ, Ю, Я. Виконання розрахункової частини контрольної роботи дасть змогу студентам вникнути в суть основних банківських операцій: та набути певних навиків їх практичної реалізації.

Теоретична частина

1. Склад і структура банківської системи країни.

2. Функції НБУ, як центрального банку країни.

3. Комерційні банки: правові та організаційні засади їх діяльності.

4. Класифікація операцій комерційних банків, їх характеристика.

5. Склад ресурсів комерційних банків, класифікація банківських ресурсів.

6. Характеристика активних операцій комерційних банків.

7. Власний капітал комерційного банку, порядок його формування.

8. Поняття ліквідності банку, показники ліквідності.

9. Доходи та видатки банків, їх склад і структура.

10. Характеристика депозитних операцій комерційних банків.

11. Суть та принципи організації безготівкових розрахунків.

12. Розрахунки платіжними дорученнями, їх суть і сфера за-стосування.

13. Розрахунки акредитивами, документооборот при даній формі розрахунків.

14. Суть розрахунків чеками.

15. Акціонерний капітал банків – прості і привілейовані акції, порядок здійснення емісії.

16. Характеристика системи електронних платежів НБУ.

17. Суть та значення кредитних операцій комерційних банків.

18. Операції з фінансового лізингу, як форма кредиту.

19. Зміст та основні завдання роботи банку по готівковому обігу.

20. Інвестиційні операції банків, їх характеристика.

21. Суть та види інвестиційних ризиків.

22. Інвестиційний портфель банку, методи управління інвести-ційними портфелями.

23. Форми міжнародних розрахунків.

24. Баланс банків. Види банківських операцій і їх відображення в балансі.

25. Порядок видачі банками короткотермінових кредитів суб’єктам господарської діяльності, плата за кредит.

26. Консультаційні послуги банків.

27. Основні економічні нормативи діяльності комерційних банків.

28. Нетрадиційні послуги банку, їх характеристика.

29. Кредитна угода, її зміст та значення для організації кредитних відносин.

30. Кредитування фізичних осіб. Контроль банку за обслуговуванням і поверненням споживчого кредиту.

Розрахункова частина

Варіант 1

Завдання 1

Клієнт звернувся в банк з проханням відкрити йому кредитну лінію. Проаналізувавши баланс, статистичну звітність за останні 2 роки банк зробив висновки про те, що організація працює стабільно добре. Станом на 1.01.2001 р. обігові кошти склали 2 млн. грн., джерела їх формування 1 млн. грн. Визначити розмір кредитної лінії, який рахунок при цьому відкривається в банку і принцип його дії.

Завдання 2

Швейна фабрика звернулась у відділення банку з проханням видати чекову книжку з лімітом 80 тис. грн. для розрахунків за товарно-матеріальні цінності. Станом на дану дату залишок коштів на поточному рахунку фабрики склав 85 тис. грн.

1. Який порядок оформлення та видачі чекових книжок?

2. Вкажіть, якими будуть дії працівників банку за даною операцією.

Варіант 2

Завдання 1

Вклад у сумі 650 тис. грн. прийнятий на строк 3 місяці під 35 % простих річних. Якщо гроші не будуть зніматися з рахунку протягом 6 місяців, який дохід буде складати по цьому вкладу. По якому принципу будуть нараховуватися проценти.

Завдання 2

Комбайновий завод подав у відділення банку платіжне доручення в оплату за отримані товарно-матеріальних цінностей в сумі 150000 грн. Залишок коштів на поточному рахунку заводу склав 80000 грн.

1. Визначити можливість прийняття банком платіжного доручення до виконання.

2. Вкажіть, якими будуть дії працівника банку за даною операцією.

Варіант 3

Завдання 1

Депозит у сумі 500 тис. грн. розміщений у банку терміном на 1 рік зі сплатою доходу щомісяця у розрахунку 40% простих річних.

Розрахуйте місячний дохід вкладника.

Завдання 2

Хмельницька макаронна фабрика розраховується з Львівським масложиркомбінатом акредитивною формою розрахунків. 20 січня 2001 року фабрика звернулася у свій банк з просьбою провести розрахунки розрахунки за масло одержане на комбінаті в сумі 500 тис. грн.

Подати схему проходження розрахункових документів.

Варіант 4

Завдання 1

Клієнт звернувся в банк з заявою на одержання кредиту. При цьому він пред’явив баланс на останню звітну дату в якому числиться: грошові кошти – 100 тис. грн., дебіторська заборгованість – 300 тис. грн., запаси товарно-матеріальних цінностей – 2000 тис. грн..

Зобов’язання клієнта становлять: борги постачальникам – 3000 тис. грн., бюджету – 200 тис. грн., по заробітній платі – 40 тис. грн.

Визначити коефіцієнт ліквідності, рішення банку щодо подальших дій по оформленню кредиту. Відповідь обґрунтувати.

Завдання 2

Річний балансовий звіт комерційного банку містить такі дані:

- сума всіх активів банку рівна 500 тис. грн.;

- сума його короткотермінових зобов’язань – 300 тис. грн.

Визначити розмір власного капіталу банку.

Варіант 5

Завдання 1

За наведеними даними визначити загальну суму кредитних ресурсів та кредитних вкладень банку. Кошти на рахунках підприємств і організацій – 640 тис. грн., в т.ч. на поточних рахунках – 470 тис. грн., на депозитних – 170 тис. грн.; бюджетні кошти – 590 тис. грн., в т.ч. місцевого бюджету – 410 тис. грн., державного бюджету – 180 тис. грн.; короткострокові кредити – 1368 тис. грн.; вклади населення – 246 тис. грн.; ресурси куплені в банках інших систем – 327 тис. грн.; ресурси куплені в своїй системі – 322 тис. грн.; кредити надані іншим банкам – 567 тис. грн.

Завдання 2

ВАТ „Вікторія” звернулась в банк із про відкриття покритого акредитиву депонованого в банку бенефіціара на суму 27250 грн. для оплати поставки товарно-матеріальних цінностей від фермерського господарства „Нічлава” згідно укладеної угоди. Залишок коштів на поточному рахунку ВАТ „Вікторія” складає 34300 грн.

1. За рахунок, яких коштів буде відкритий даний акредитив?

2. Розкрийте механізм депонування коштів для відкриття акредитиву.

3. Чи можу бути даний акредитив переадресований на ім’я іншого бенефіціара.

ПИТАННЯ ДЛЯ ЗАЛІКУ

1. Історія розвитку банківської справи.

2. Виникнення банківської системи. Одно- та дворівнева банківська система.

3. Функції центральних банків.

4. Роль центрального банку у ринковій економіці.

5. Функції та завдання Національного банку України.

6. Одно- та дворівнева модель організації управління центрального банку. Рада НБУ: повноваження та призначення.

7. Завдання та компетенція Правління НБУ. Голова НБУ: функції та відповідальність.

8. Класифікація банківських структур.

9. Порядок реєстрації та заснування комерційних банків.

10. Економічний зміст та значення ресурсів комерційного банку.

11. Власний капітал банків. Призначення та структура.

12. Функції та роль власного капіталу банків.

13. Власний капітал банків: акціонерний капітал, нерозподілений прибуток.

14. Власний капітал банків: резервний капітал, дострокові зобов’язання.

15. Принципи складання та побудови банківського балансу.

16. Банківські операції: зміст та класифікація.

17. Призначення та зміст активних операцій комерційних банків.

18. Призначення та зміст пасивних операцій комерційних банків.

19. Достатність власного капіталу. Показники достатності власного капіталу.

20. Обов’язкові резерви як тимчасово вилучені ресурси банку.

21. Порядок формування мінімальних обов’язкових резервів.

22. Економічні нормативи та їх дотримання комерційними банками. Показники платоспроможності.

23. Економічні нормативи: показники ліквідності балансу комерційного банку.

24. Економічна характеристика депозитних операцій. Класифікація депозитів.

25. Депозити до запитання та строкові депозити як ресурси комерційного банку.

26. Емісія банком депозитних сертифікатів. Порядок обігу депозитного сертифікату.

27. Вклади як ресурс банку.

28. Економічний зміст та призначення міжбанківського кредиту в процесі управління ресурсами комерційного банку.

29. Управління ресурсами комерційного банку.

30. Економічний зміст та класифікація кредитів комерційних банків.

31. Принципи та умови кредитування.

32. Кредитний договір між Управління кредитним ризиком. Причини появи та класифікація кредитних ризиків.

33. Порядок формування резервів під можливі втрати від позикових операцій та їх призначення.

34. Оцінка кредитоспроможності позичальника як основа мінімізації кредитних ризиків. Кредитоспроможність банків.

35. Вартість кредитів та фактори, що їх визначають.

36. Етапи процесу кредитування.

37. Споживчі кредити: особливості та суб’єкти споживчих кредитів.

38. Особливості інвестиційного кредитування.

39. Економічна характеристика контокорентного рахунку.

40. Кредити під заставу векселів. Аваль векселів.

41. Лізинг як форма довгострокового кредитування.

42. Зміст та економічна сутність факторингових операцій.

43. Економічна природа готівкового грошового обігу.

44. Касові операції банків.

45. Порядок поповнення операційних кас комерційних банків.

46. Емісійно-касові операції НБУ в системі касового обслуговування комерційних банків.

47. Роль та значення ринку цінних паперів у ринковій економіці.

48. Ринок цінних паперів як місце здійснення інвестиційних операцій банків.

49. Сутність та цілі банківських інвестицій.

50. Спільне та відмінне в інвестиційних та позикових операціях.

51. Ризики інвестування.

52. Інвестиційні стратегії та управління портфелем цінних паперів.

53. Особливості функціонування інвестиційних банків.

54. Операції комерційних банків з облігаціями внутрішньої державної позики.

55. Порядок розміщення ОВДП.

56. Поняття банківських послуг та їх види.

57. Трастові послуги комерційних банків.

58. Гарантійні та посередницькі послуги банків.

59. Економічна природа безготівкових розрахунків.

60. Форми та особливості безготівкових розрахунків у госпо-дарському обороті.

61. Безготівкові розрахунки: платіжне доручення, акредитив.

62. Безготівкові розрахунки: платіжні вимоги-доручення, розрахунки чеком.

63. Економічна природа та необхідність міжбанківських розрахунків.

64. Система електронних платежів НБУ.

65. Міжнародні розрахунки комерційних банків. Основні форми. Акредитивна форма міжнародних розрахунків.

66. Міжнародні розрахунки: чисте та документарне інкасо. Розрахунки за відкритим рахунком.

67. Поняття міжнародного кредиту.

68. Поняття валютної позиції комерційного банку. Управління валютною позицією.

КОНТРОЛЬНІ ЗАХОДИ ТА КРИТЕРІЇ

ОЦІНОК ЗНАНЬ СТУДЕНТІВ

З метою оцінки результатів навчання студентів проводяться контрольні заходи поточного та підсумкового контролю.

Поточний контроль здійснюється під час проведення практичних, лабораторних та семінарських занять і має на меті перевірку рівня підготовленості студентів до виконання конкретної роботи. До заходів поточного контролю, крім того, відносяться ректорські контрольні роботи (раз в семестр по навчальним дисциплінам, перелік яких затверджується наказом ректора), а також міжсесійні атестації студентів. Результати поточного контролю оцінюються за чотирибальною шкалою (“відмінно”, “добре”, “задовільно”, “незадовільно”).

Результати поточного контролю фіксуються в журналах академічних груп, розглядаються на засіданнях кафедр і вченої ради інституту.

При використанні чотирибальної шкали навчальні досягнення студента оцінюються:

“відмінно”, якщо студент володіє глибокими знаннями, уміє за-стосовувати вивчений матеріал на практиці, самостійно оцінює ситуацію і може внести власні аргументовані судження щодо даної ситуації. Знає структуру банківської системи і її завдання, ресурси комерційних банків, інвестиційні операції банків. Може обґрунтувати всі форми розрахунків, вибрати найбільш оптимальний варіант їх певної ситуації, знає всю процедуру видачі і погашення кредиту. Знає міжнародні розрахунково-кредитні операції банків. Самостійно виконує 100 % поставлених завдань, правильно вирішує задачі.

“добре”, якщо студент правильно і логічно відтворює навчальний матеріал, розуміє основоположні теорії та факти, встановлює зв’язки між ними , вміє наводити окремі власні приклади на підтвердження вивченого матеріалу, правильно використовує термінологію. Знає основні положення Закону про банки і банківську діяльність, види та форми безготівкових розрахунків. Може обґрунтувати можливість надання кредиту чи відмови у видачі його, знає міжнародні розрахунково-кредитні операції банків. Відповідає на 75 % поставлених запитань, самостійно вирішує задачі.

“задовільно”, якщо студент орієнтується у вивченій дисципліни, знає основні принципи банківського кредитування, розрахунків і обліку. Відповідає не менше, ніж на 20 % поставлених запитань, самостійно вирішує задачі.

“незадовільно”, якщо не виконані умови на оцінку “задовільно”.

При використанні двобальної шкали навчальні досягнення студента оцінюються:

“зараховано”, якщо студент знає принципи банківського креди-тування, розрахунків, основні положення Закону про банки і банківську діяльність, види депозитів юридичних і фізичних осіб. Відповідає не менше, ніж на 20 % поставлених запитань, вирішує задачі.

“незараховано”, якщо не виконані умови на оцінку “зараховано”.

ЛІТЕРАТУРА

1. Закон України „Про банки і банківську діяльність”.

2. Закон України 2Про цінні папери і фондову біржу”.

3. Рид Э., Коттер Р., Гилл Э., и др. Коммерческие банки / Пер. с англ. Под ред. Усоскина. – М.: СП „Космополис”, 1991.

4. Родэ Э. Банки, биржи, валюты современного капитализма / Пер. с нем. – М.: Финансы и статистика. 1986.

5. Долан Э.Дж. Деньги, банковское дело и денежно-кредитная политика / Пер. с англ. В.Лукашевича и др. – М.: 1991.

6. Банковское дело. Под ред. С.И. Лаврушина и др. – М.: Банковский и биржевой научно-консультационный центр. 1992.

7. Бабичева Ю.А. Банковское дело. справочное пособие. – М.: Экономика, 1993.

8. Букатто В.И. Лапидус М.Х. Финансово-кредитный механизм и банковские операции. – М.: Финансы и статистика, 1992.

9. Савлук М.І. Гроші та кредит. – К.: Либідь, 1992.

10. Івасів Б.С. Операції комерційних банків. К. – 1992.

11. Інстуркції, накази, положення, постанови, листи Національного банку України та комерційних банків (за рекомендацією керівника курсу).

12. Усоскин В.М. Современный коммерческий банк: управление и операции. – М.: 1993.

13. Гальчинський А.С. Сучасна валютна система. – К. – 1993.

14. Мороз А.М. Банківська енциклопедія. – 1993.

15. Пашкус Ю.В., Мисько О.Н. Введение в бизнес. – Л.: Северо-Запад, 1991.

16. Ширинская Е.Б. Операции коммерческих банков и зарубежный опыт. – М.: Финансы и статистика, 1993.

17. Шенаев В.Н. Банки и кредит в системе финансового капитала ФРГ. – М.: Наука, 1987.

18. Миловидов В.Д. Современное банковское дело. Опыт организации и функционирование банков США. – М.: изд. МГУ, 1992.

19. Тиркало Р.І. Банківська справа. – Тернопіль. – 2001.

20. Мороз А.Н. Основы банковского дела. – 1994.

21. Петрашко Л.П. Валютні операції, 2001 р.

22. Мороз А.М. Банківські операції. – К. – 2002.

23. О.В.Васюренко. Банківські операції. – К.: Знання, 2001.

24. Бороздин Б.П., Овсянников Л.Н. Коммерческие банки. Создание и организация деятельности. – М. – 1992.

25. Финансово-кредитный словарь: в трех томах / Гл. Ред. В.Ф. Гарбузов. – М.: Финансы и статистика, 1992.

26. Сарчев А.М. Ведущие коммерческие банки в мировой экономике. – М.: Финансы и статистика, 1992.

27. Алексеев М.Ю. Рынок ценных бумаг. – М.: Финансы и статистика, 1992.

28. Алехин Б.И. Рынок ценных бумаг. Введение в фондовые операции. – М.: МЕНАТЕП-ИНФОРМ, 1991.

29. Голубович А.Д., Миринская О.М. Биржевая торговля и инвестирование в США. – М.: МЕНАТЕП-ИНФОРМ, 1991.

30. Хойер В. Как делать бизнес в Европе. Пособие для сотрудников внешторговых организаций, совместных предприятий, смешанных форм, кооперативов. – М.: Прогресс, 1990

31. Вексель: 100 вопросов и ответов. Методическое руководство. – М.: изд. МПИ, 1991.

32. Фондовый портфель. – М.: СОМИНТЕК, 1991.

33. Балабанов И.Т. Валютные операции. – М.: Финансы и статистика, 1993.

34. Нікбахт Е., Гронкелі Фінанси. – К.: Основи, 1993.

35. Валютно-финансовые условия внешнеторговых контрактов. –

С-Пб. – 1992.

36. Русско-английский толковый словарь международных финансовых, валютных, биржевых терминов и понятий.

37. Мороз А.Н. Основы банковского дела. – К.: Нівча, 1994.

38. Голубович А.Д., Кулагин М.В., Миримская О.М. Валютные операции в коммерческих банка. – М. – 1994.

39. Усоскин В.М. Банковские пластиковые карточки. – М. – 1995.

40. Лысенко Ю., Ляшко В. Вексель в хозяйственном обороте. – К. – 1994

41. Івасів Б.С. Банківські операції з векселями. – Т.: Збруч, 1995.

42. Гольцберг М.А. Кредитування. – К. Инко, 1994.

43. Гольцберг М.А. Фінансові інвестиції і ризики. – 1995.

44. Ачкасов А.И. Активные операции коммерческих банков. – М.: Консальтбанкир, 1994.

45. Львов Ю.И. Банки и финансовый рынок. Культинформ. 1995.

46. Банковские операции под ред. О.И. Лаврушина. – М. – 1996.

47. Коробков Ю.И. и др. Банковский портфель 3. – 1995.

48. Документарные операции банков: аккредитивы, инкассо в расчетах по торговым операциям – М.: Инфри-Н, 1995.

49. Международные расчеты по коммерческих операциях. В 3-х частях. – М. – 1994.

50. Белых Л.П. Устойчивость коммерческих банков. Как банкам избежать банкротства. – М. – 1996.

51. Колесников В.И. Банковское дело. – М. – 1995.

52. Маркова О.М. Коммерческие банки и их операции. – М. – 1995.

53. Мирун Н.И., Герасимович А.М. Банковское обслуживание предприятий и населения. – к. – 1996.

54. Панова Г.А. Банковское обслуживание частных лиц. – М. – 1993.

55. Лысенков Ю.М. Операции банков с векселями. – К. – 1995.

56. Жуков С.К. Трастовые и факторинговые операции КБ. – М. – 1995.

57. Загородній А.Т., Вознюк Г.Л., Смовженко Т.С. Фінансовий словник. – Л.: Львівська політехніка, 1996.

1 2 3 4 5 6 Наверх ↑