41.Управління грошовими потоками “Оплата рахунків суб’єктів господарювання”.

Особливості:

1. формування обсягу потоку залежить від підпр та від політики держави:

2. формування потоку в часі здійснюється в міру виникнення потреби, згідно з договорами;

3. джерела коштів для здійснення потоків – це оборотні кошти (власні чи позикові) і виручка від реалізації;

4. рівномірне формування потоку в часі.

Задачі управління та їх вирішення:

1. абсолютне зменшення обсягу потоку

вирішення: - зменшення вартості ТМЦ;

- скорочення запасів ТМЦ у покупців.

2. дотримання термінів сплати рахунків

вирішення: - забезпечення стійкої платоспроможності;

- збереження власних оборотних коштів;

- своєчасна реалізація продукції;

- зменшення КЗ;

- оперативне отримання кредиту;

- контроль за здійсненням платежів по рахунках;

- надання підпр права самостійно визначати черговість платежів;

- підвищення штрафних санкцій за порушення термінів сплати рахунків.

3. скорочення чи виключення попередньої оплати рахунків постачальникам ТМЦ

вирішення: - стабілізація фін стану підпр.